时间：2022-03-04 20:50:33
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审计报告,
一、公司基本情况
该公司创建于1958年，位于五一东路2号，法人代表xxx，现有职工总人数164人，其中：离退休人员38人。
该公司自创建以来主要担负着农药、化肥、农机具械的经营，在计划经济时期，销售按照政府的指令性价格销售，相当部分商品实行价格倒挂甚至亏本销售，主要是考虑服务农业、贷款甚至由政府安排。二十世纪末以来，随着国家市场经济体制的改革，计划经济的取消，农资市场放开，农资企业历史遗留的潜伏包袱，亏损都由企业连年背起，造成企业连年亏损，负债累累，人员富余，经营资金严重缺少，继续经营难以维持。
经公司申请，市社研究决定，对其截止2005年6月30日的财会报表，凭证及相关的资料进行了就地审计，其审计结果如下：
二、资产负债情况
1、资产类，如下表（金额单位：元）：
项目
帐面数额
损失及折旧
审计后实际数
备注
货币资金
261
261
短期投资
-390000
390000
应收帐款
4294314
3925402
368912
附表2
应收补贴款
2225723
2225723
其他应收款
1890722
1668556
222166
附表3
存货
230618
230618
附表4
待处理流动资产损失
8528268
1200456
7327812
附表5
固定资产原值
20232332
15232176
5000156
累计折旧
5468761
3985000
1483761
固定资产净值
14763571
11247176
3516395
在建工程
17042
-486018
503060
待处理固定资产损失
-243595
243595
固定资产合计
14780613
10517563
4263050
待摊费用
115453
115453
合计
32065972
19493771
12572201
2、负债类，如下表（金额单位：元）：
项目
帐面数额
审计后实际数
备注
短期借款
15293000
15293000
银行借款
应付帐款
484106
484106
附表6
其他应付款
4930208
1463291
附表7其中职工集资款849000
应付工资
-2608
12971048
附表8
应付福利费
56541
1452366
附表9
未交税金
7061
7061
长期借款
3950000
信用社借款
长期应付款
1572
1572
合计
20769880
35622444
三、资产与负债对比分析
从上表得知，企业全部实际资产总额为12572201元，企业全部负债总额为35622444元，全部资产与全部负债对比是：12572201－35622444=－23050243元，负债比率为：35622444÷12572201=283%。
负债类表中应付工资项目包括根据财政部财企（2001）175号文件规定对除离退休人员、提前退养人员外其余企业职工按本人实际工作年限和本人工资标准给予的最高不超过36个月的安置补偿费，离退休和提前退养人员预留10年养老保险金上缴社保局的养老保险费；提取总额为14870941元，如果剔除提前提取工资及福利因素实际资不抵债为8164302元。
四、审计评价
该公司属于负债大于资产23050243元的资不抵债企业。企业包袱沉重，负债累累，欠银行借款19243000元，职工工资福利7949774元，职工集资款849000元，利息65212元。由于政府指令“三农”政策性倒挂1463291元，政府财政也无法予以补贴，致此企业亏损累累，加上银行借款断档，职工工资福利要继续发放。因此，企业面临逼债形势是相当严峻，继续经营艰难。
五、审计建议
该公司由于历史的政策性及国家体制的转变等诸方面因素已属于资不抵债企业，难以维持继续经营。按照耒阳市委、市政府有关企业改制文件精神向司法机关申请依法破产。
审计组人员：xxx
xxx
xxx
铁路牵引电力机车
从动齿圈环形锻件产品生产资质申请
报 告
张家港海陆环形锻件有限公司
二??四年六月十四日
目 录
第一章总论
§ 1.1 齿圈产品现状…………………………………………………………………2
§ 1.2 海陆公司优势…...……………………………………….…………………………2
§ 1.3 产品试制结论……………………...……………….…………………………2
第二章 公司基本情况..……………………………….…………………………2
§ 2.1 企业能力状况……………………………………………………………………………2
§ 2.1.1 技术能力…………………………………………………….……………………2
§ 2.1.2 生产能力………………………………………………………….………………2
§ 2.1.3 试验、检测能力……………………………………………………….…………2
§ 2.1.4 产品质量控制能力…………………………………………………….…………2
§ 2.1.5 企业销售后服务能力……….……………………………………………………2
§ 2.2 企业ISO9001质量体系运行情况………………………………………………………2
第三章 产品试制情况……..…………………………….………………………2
§ 3.1产品试制依据…………………………………………………….………………………2
§ 3.1.1 技术标准依据…………………………………………………….………………2
§ 3.1.2 现行产品图纸………………………………………………………….…………2
§ 3.1.3 用户提出的特殊要求………………………………………………….…………2
§ 3.1.4 生产纲领……………………………………………………………….…………2
§ 3.2 产品试制工艺方案………………………...……….……………………………………2
§ 3.2.1 基本工艺流程…………………………………………………….………………2
§ 3.2.1.1 工艺方案特点…………………………………….………...……………2
§ 3.2.1.2 关键工序质量控制措施…………………………………………………2
§ 3.2.1.3 工艺参数验证情况..…………………………….…………….…………2
§ 3.2.2 生产中试情况………………………………………………………….…………2
§ 3.2.2.1 主要生产设备运行情况……………………….…………...……………2
§ 3.2.2.2 产品质量可追溯性情况…………………………………………………2
§ 3.2.2.3 工艺参数验证情况..…………………………….…………….…………2
§ 3.2.3 环件试制标准化审查结论…………………………………………….…………2
§ 3.2.4 益阳齿轮厂SS3型齿圈加工及检测……………………….……………………2
§ 3.2.4.1 齿圈环件检测……………………………….………...…………………2
§ 3.2.4.2 齿圈轮芯检测……………………………………………………………2
§ 3.2.4.3 齿圈加工、装配参数验证..………………………………………..……2
第四章 试制结论…………………………………………...…………….…………2
§ 4.1 产品质量可追溯性情况……………………………………….…….….………………2
§ 4.2 现行产品图纸…………………..…………………………………………….…………2
第五章 附件………………………………………………..…….…..……….…………2
§ 5.1 张家港海陆环形锻件公司工商执照影印件……………………………………………2
§ 5.2 张家港海陆环形锻件公司企业代码影印件……………………...….…………………2
§ 5.3 益阳齿轮厂齿圈环件图纸及技术条件……………………………...………….………2
§ 5.3 产品质量可追溯性情况………………………………………………....………………2
§ 5.4 产品质量可追溯性情况…………………………………………………………………2
§ 5.5 产品质量可追溯性情况……………………………………………….…...……………2
§ 5.6 产品质量可追溯性情况……………………………………………….……...…………2
§ 5.7 产品质量可追溯性情况…………………………...…………………….………………2
§ 5.8 产品质量可追溯性情况……………………………...………………….………………2
§ 5.9 产品质量可追溯性情况………………………………...……………….………………2
§ 5.10 产品质量可追溯性情况……………………………….……………….………………2
第一章 总论
从动齿圈环形锻件产品系指为铁路干线牵引电力机车（从动）齿轮生产企业提供的齿圈坯产品（简称“齿圈产品”下同）。张家港海陆环形锻件有限公司（简称“海陆公司”下同），是目前国内拥有数控精轧环件设备的少数企业之一，为铁路基础关键零部件的质量升级和推进齿圈产品实现市场化提供了可能。
§ 1.1 齿圈产品的现状
自1960年代以来，齿圈产品一直由马鞍山钢铁公司（简称“马钢”下同）独家垄断生产、经营。由于马钢长期上述产品，其生产设备、工艺装备和工艺设计落后。根据用户反映，目前马钢在产品质量、交货数量和供货时间等方面，均不能满足齿轮加工企业的要求，齿圈产品的价格，不能按照市场规律运作，加大了铁路基础零部件的生产成本。
在生产设备和工艺装备方面，马钢现行的轧制设备、装备和工艺设计尚处于上世纪五十年代的水平。一直处于手工控制轧制设备进行生产的“原始”作业状态，因此产品质量受“人为”因素影响严重，型式尺寸波动大，易造成齿圈内径折叠、产生“飞边”等质量问题，不仅给齿轮生产企业的后续加工带来很大困难，而且在机加工时发生过“飞边”伤人事故。
在产品内部质量控制方面，由于马钢提供齿圈产品为粗轧毛坯件，不具备实施超声波内部探伤检验的条件，也不能进行调质热处理，而齿轮加工企业一般不具备超声波探伤设备，也仅对成品局部表面进行磁粉探伤，因此无法预防和排除产品内部组织缺陷，给铁路机车运行安全带来事故隐患。
市场与产品质量的相互关系表明，只有引进市场竞争机制才会不断推动铁路产品的质量升级，垄断生产、经营将难于改变几十年一贯制的产品落后局面。为此，引入海陆公司的高品质产品，无疑对提高铁路关键基础件的质量等级起到积极作用。
§ 1.2 海陆公司在行业中的地位和优势
海陆公司是国内专业化从事环形锻件生产的主要企业。自1992年投产以来，环形锻件累积产品质量居全国第二位，其产品广泛用于航空、航天、石油、化工、冶金、重机、汽车、造船、核电等行业。公司技术力量较强，不断开发高质量的新产品以满足市场要求，并取得较好的经济和社会效益。
海陆公司长期从事航空、航天和核电设备等特殊行业产品的加工，其生产设备、工艺和检验设备的装备水平较高，专业化程度属于国内先进水平。企业注重对产品生产过程质量的全面控制，将ISO9001质量管理体系严格地落实到每个生产环节，确保产品的内在质量处于无缺陷状态。因此，该公司在上述特殊行业中已树立起良好的企业信誉。海陆公司主要优势体现在以下方面：
1、采用高品质原材料
重要机械产品50％的质量取决于原材料的基本质量水平，上海钢铁公司第五特钢厂是国内著名的合金钢生产企业，产品质量长期处于国内领先地位。海陆公司与上钢五厂建立了长期良好的合作关系，在试制铁路电力机车齿圈产品时仍然采用上钢五厂生产的42CrMoA材料。经试验验证，上述材料无论是化学成分、综合机械性能还是钢的内部组织和纯净度，是其他合金钢厂不可相提并论的。
2、装备先进
（1）轧制设备
生产齿圈产品的主要关键设备涉及环件轧制、调质处理和材料内部组织检验设备。目前海陆公司使用的环件轧制设备可轧制3m直径的全自动数控设备，轧制精度可达到±1mm，由于脱离了“人为”因素的影响其产品质量稳定可靠。
（2）热处理设备
涉及齿圈产品质量的另一个重要工艺环节是调质处理。海陆公司采用井式热处理设备，其温控误差±5℃，保证了材料内部组织性能的一致性，因此经热处理后的材料主要力学指标的波动性很小。
（3）排除内部缺陷
材料的内部缺陷是影响机械部件性能和可靠性的重要因素之一。长期以来上述问题一直未能得到妥善解决。海陆公司根据齿轮加工企业的要求，为用户提前完成毛坯件的机加工，然后采用超声波探伤设备对齿圈产品进行全探伤处理，彻底排除了齿圈产品的潜在质量隐患，避免了产品经过大量加工组装后发现内部缺陷所带来的损失，受到用户的青睐。
3、满足用户的各种要求
海陆公司的企业方针始终以满足用户的要求为目标，以市场需求作为企业持续改进的努力方向。在齿圈产品试制过程中，全部采纳了益阳齿轮厂提出的：“代用户进行机加工和调质热处理、材料内部探伤、按照用户的需求量、时间供货、应用户要求开展售后服务”等各项建议。
§ 1.3 齿圈产品的试制结论
2004年6月益阳齿轮厂完成了由海陆公司提供的12件（左、右旋各6件）SS3型电力机车从动齿圈产品的齿轮加工和装配工作。为确保上述产品达到铁道部所规定的质量要求，益阳齿轮厂对齿圈产品的冶金指标、理化（含综合力学）指标、型式尺寸、齿轮加工参数、轮芯检验及加工参数、齿轮及轮芯装配参数等重要质量记录进行了严格的检验，确认上述12件齿圈试制品，全部符合铁道部《SS3型电力机车从动齿轮产品》的相关技术标准和要求（见第五章附件目录）。
第二章 海陆公司基本情况
海陆公司系经现代化企业制度改造的股份制企业，成立于1992年，位于江苏省张家港市技术开发区，厂区占地面积21300平方米，在册员工100名，专业从事环形锻件产品的加工与服务，在环形锻件加工行业中享有良好的企业声誉和质量信誉。企业内部管理制度健全、执行严格和规范，企业具有强烈的质量意识，从未发生过产品质量事故，赢得了航空、航天及核电设备等特殊行业用户的高度评价和信任。
§ 2.1 企业能力状况
海陆公司经过十几年的发展，在技术、生产、工艺、试验、检测、质量控制、资金实力、销售和售后服务等方面具备了较强的企业能力。企业面对大批量、小批量产品用户和满足少数用户的特殊要求方面显示出很强的适应能力。为满足不同用户的各种要求，企业采用了ERP全程优化管理系统。从预受订单、合同评价、原材料采购、工艺设计、生产安排、人力资源配置、产品质量监控、产品配送及售后服务等环节，实现了各种资源的高度优化，提高了企业运行效率，降低了企业各项运营成本费用，满足了不同用户的需求。
§ 2.1.1 技术能力
海陆公司现有员工100余名，其中具有高、中级职称的工程技术人员占员工总数的26%。从事轧钢和锻造专业的技术人员占员工总数的18%，从事理、化和产品检验的技术人员占员工总数的8%，其他管理人占10%。公司具有10年以上丰富实践经验的技术工人64人。工程技术、管理人员和技术工人结构的合理化，为企业快速发展奠定了基础。
企业内部设置了技术部、工艺设计部、理化试验室和产品质量检验中心。
技术部主要负责企业技术标准的管理与实施，设备状态监控、承接委托加工产品的技术分析等职能。
工艺设计部主要负责新产品的工艺流程分析与设计，热处理工艺参数的设计，制定产品生产工艺规范，工艺规程的实施与监控等工作。
理化实验室主要负责金属材料进厂理化项目的复检工作。可对合金材料进行常规化学成分分析、综合力学、工艺性能检测等。
质量检验中心主要负责产品生产过程的跟踪检验、出厂成品的型式尺寸检验和产品内部组织缺陷检验等。
§ 2.1.2 技术开发能力
为巩固和提高企业的核心竞争力，始终保持在环形锻件行业处于技术领先地位，由技术和工艺部的专业技术人员组成的技术开发组，联合国内相关科研院所以课题制方式开展技术攻关活动，先后为航空、核电等行业研制出异形断面轧制工艺。在自制工艺装备方面，实现开发、设计、加工和装配自主化。
§ 2.1.3 主导产品
企业不仅能批量生产供应重型机械的齿圈、大型汽车轮胎模具环件、汽轮机隔板内外环件、混凝土搅拌机滚道环件、轴承圈、大型法兰等环锻件。近年来与上钢五厂、上海钢铁研究所联合，依托其技术及原材料质量控制优势，为航天、航空成功轧制成不锈钢、高温合金等高难度、高要求的高品质环件。同时近年来，为节约锻件金属材料，还开发研制成功异形截面环形锻件，深受市场欢迎。
§ 2.1.4 生产能力
企业年生产各种规格环件产品的生产能力，根据不同的生产制度可实现8000～12000吨产量。目前，企业既有产品占去近5000吨的产能。
1、生产设施面积
企业厂区占地面积约21300m2，生产厂房面积约为6700 m2，用于试验、检验设施面积380 m2，办公及生活区3300 m2。
另外企业为今后进一步扩大生产规模，在生产设施布局方面已预留一条年产能4000吨的生产线，基础设施（风、水、电、气）施工完毕。
2、主要生产、检测设备
构成企业生产纲领的主要生产、检验装备如下：
（1）圆钢坯下料设备：卧式带锯7台（GZ4080、GZ4050、GZ4040），可切割钢坯直径400～800mm；
（2）能源设备：煤气发生炉2台，班产煤气2200m3；
（3）室式加热炉1台（7m3）；
（4）锻造设备：5T锻造操作机（DS-5000）、3T蒸汽锤、1600T锻造水压机各1台；
（5）轧制设备：3 000mm数控辗环机（D53－200／125）1台；
（6）热处理设备：台车式加热炉（2.7×3.5×1.7m3）、台车式热处理炉（3×2.8×5 m3）、井式电加热热处理炉（1.9×2 m，600kW）各1台；
（7）淬火池1台；
（8）切削类设备：普通立式车床（2000mm）、横臂钻床（Z3080）以及各种普通车床10余台；
（9）起重设备：桥式吊车（15~30T）2台，龙门吊车（5T）1台。
（10）超声波探伤设备：超声波探伤仪（CTS-22）2台，电脑超声波探伤仪（ST-88）1台；
（11）万能材料试验机（WE-60A）1台；
（12）冲击试验机（JB-30）2台；
（13）金相显微镜（XJG-3.0）1台；
（14）光谱仪1台；
（15）五元素化学元素分析仪1台；
（16）维氏、布氏、洛氏、里氏硬度仪（HVA-1，HLS.11）各1台；
（17）其他GB类通用计量器具。
§ 2.1.5 质量控制能力
在产品控制方面，企业注重对生产过程的全面控制，并使控制手段制度化，将ISO9001质量管理体系落实到生产、管理、检验等每个环节。在产品质量可追溯性方面，企业将标有生产批号的工序过程卡作为产品质量档案永久保存。按照工序过程卡和产品合格证所标注的生产批号，可迅速查清任意时间出厂产品的原材料供应厂家、理化检验记录、工序质量记录、生产者和质量检验者等重要信息，真正做到产品质量终身制。
§ 2.1.5.1 质量监控制度
国外成功的管理经验证明，制度化的质量管理方式是对产品质量控制的最有效方法之一。海陆环件公司对工艺流程中影响产品质量的关键环节均有明确的检验、监督制度和赏罚机制。制定出原材料进厂复检制度、关键工序检验制度、成品出厂检验制度、生产过程质量跟踪制度，以及与之配套的具体操作指导书。产品质量已成为企业对员工提职、加薪、降薪、处罚和辞退的主要依据。
§ 2.1.5.2 质量控制方式
企业对产品质量的控制分为四种方式。第一，严格执行工艺规程；第二，按照检验制度对实物产品生产过程进行抽样检验；第三，定期进行产品质量分析；第四，根据ISO9001质量管理体系规定，每年开展1~2次质量管理评审工作。
海陆公司将严格执行工艺规程视为保证产品质量的前提和基础，企业针对不同产品的质量要求，制定相应的工艺流程、操作规范，并严格地落实到每一工序。
实物产品分为工序和出厂两级检验，均由专职检验人员负责。工序检验主要设置在原材料复检、环件成型、热处理、机加工、超声探伤工序；出厂检验由企业质检中心对入库前的成品进行全项检验。抽样方案和检验方法，由技术部根据产品批量做出具体规定并写入操作指导书。
产品质量分析是针对具体产品的质量记录，进行工程能力指数测算，对于Cpk≤ 1的质量指标采用QC质量分析方法，找出质量指标波动的具体原因，及时调正工艺参数予以纠正。
负责企业质量体系的综合管理部，按照ISO9001质量体系要求，每年开展1~2次全面质量检查工作，对职能和相关部门的质量控制工作进行审查，由管理者代表对企业质量职能部门做出系统性的工作评价，问题责任部门将依据企业质量管理和赏罚制度进行处理。
§ 2.2 质量体系运行情况
执行ISO9001质量管理体系的认真程度，可反映出企业基础性管理工作的质量。海陆公司在每年的外审检查中，从未出现过严重不合格项，对于出现的个别一般不合格项，企业责成责任部门及时关闭，并制定行之有效的纠正和预防措施。根据每次的外审检查结论，证明企业的质量管理体系运行受控和有效。
第三章 齿圈产品试制情况
2003年6月益阳齿轮厂（简称“益齿厂”下同）根据近几年齿圈产品在质量、价格和供货等方面出现的问题，向海陆公司提出齿圈产品的试制和供货事宜，并要求海陆公司在满足国家和铁道、冶金行业相关现行标准的基础上，为进一步提高齿圈产品质量，确保铁路运输安全，增加了企业对齿圈产品质量的特殊要求。
§ 3.1 标准依据
海陆公司在齿圈产品试制过程中主要采用了以下标准：
1、国家标准
（1）GB/T 3077-1999 《合金结构钢》
（2）GB/T 222-1984 《钢的化学成分取样方法及允许偏差》
（3）GB/T 226-1991 《钢的低倍组织及酸蚀检验法》
（4）GB/T 228-1987 《金属拉伸试验方法》
（5）GB/T 229-1994 《金属夏比缺口冲击试验方法》
（6）GB/T 231-1984 《金属布氏硬度试验方法》
（7）GB/T 1979-1980 《结构钢低倍组织缺陷评级图》
（8）GB/T 2975-1998 《钢及钢产品力学性能试验取样位置及试样制备》
（9）GB/T 4336-1984 《碳素钢和中低钢的光电发射光谱分析方法》
（10）GB/T 7736-1987 《钢的低倍组织及缺陷超声波检查法》
（11）GB/T 10561-1989 《钢中非金属夹杂物显微评定方法》
（12）GB/T 17505-1998 《钢及钢产品交货一般技术条件》
2、铁道行业标准
TB/T2566-1995 《机车牵引齿轮渗碳、淬火、回火强化技术条件》
3、冶金行业标准
（1）YB 4068-1991 《合金结构钢供货技术条件》
（2）YB/T 5148-1993 《金属平均晶粒度测定法》
§ 3.2 齿圈产品图纸
益齿厂提供的齿圈产品图纸，包括了机加工和产品技术条件（见附件1）。
§ 3.3 用户提出的特殊要求
1、齿圈坯试制采购规范（见附件2）。
2、毛坯正火后进行调质热处理。
3、代益齿厂对毛坯件进行机加工，并符合产品图纸要求。
4、齿圈产品在交货前逐一进行超声波探伤检验，排除内部组织缺陷。
§ 3.4 主要工艺流程
原材料进厂复检 锯切下料 抽量（1） 室式炉加热（2） 水压机制坯 碾环机轧制（3） 聚冷 正火
型式尺寸和外观质量检查（4） 粗车机加工 超声波探伤（5）
调质热处理（6） 硬度检查（7） 精车机加工 型式尺寸检查（8） 取样理化检验（9） 打印标识 包装入库。
注：表示重要工序质量控制点
1 ─ 坯重控制检查
2 ─ 坯料加热温度与时间控制检查
3 ─ 环件碾制终轧温度控制
4 ─ 型式尺寸检查
5 ─ 超声波逐件内部组织缺陷检查
6 ─ 控制调质热处理加热温度、时间、淬火、水温和淬火时间
7 ─ 检查调质热处理后的环件硬度
8 ─ 成品型式尺寸检查
9 ─ 成品理化指标检验
§ 3.4.1 原材料进厂检验
齿圈产品采用了上钢五厂生产的42CrMoA钢坯，钢坯特点：有害元素和非金属夹杂物含量远远低于GB/T 3077-1999 《合金结构钢》和YB 4068-1991 《合金结构钢供货技术条件》规定值。
§ 3.4.1.1 主要冶金指标检验结论（见表1）
42CrMoA钢坯主要冶金指标检验结果 表1
高低倍检测
高倍组织检验
低倍组织检验
（级）
晶粒度（级）
非金属夹杂物检测（级）
塑性夹杂
脆性夹杂
检测结果
11
1
0.5
一般疏松<1；中心疏松<1；偏析0
§ 3.4.1.2 化学成分检验（见表2）
化学成分检验记录由上钢五厂钢坯出厂质检证明和海陆公司进厂复检证明组成（见附件3、4）。
42CrMoA钢坯化学成分检验结果（%） 表2
化学成分
C
Si
Mn
Cr
Mo
P
S
标准值
0.38~0.45
0.17~0.37
0.50~0.80
0.90~1.20
0.15~0.25
≤0.025
≤0.025
检验值
0.40
0.27
0.63
1.03
0.18
0.013
0.002
§ 3.4.1.3 综合力学、工艺性能复检
海陆公司根据上钢五厂提供的热处理工艺参数，
§ 3.4.2 原材料
§ 3.1产品试制依据…………………………………………………….………………………2
§ 3.1.1 技术标准依据…………………………………………………….………………2
§ 3.1.2 现行产品图纸………………………………………………………….…………2
§ 3.1.3 用户提出的特殊要求………………………………………………….…………2
§ 3.1.4 生产纲领……………………………………………………………….…………2
§ 3.2 产品试制工艺方案………………………...……….……………………………………2
§ 3.2.1 基本工艺流程…………………………………………………….………………2
§ 3.2.1.1 工艺方案特点…………………………………….………...……………2
§ 3.2.1.2 关键工序质量控制措施…………………………………………………2
§ 3.2.1.3 工艺参数验证情况..…………………………….…………….…………2
§ 3.2.2 生产中试情况………………………………………………………….…………2
§ 3.2.2.1 主要生产设备运行情况……………………….…………...……………2
§ 3.2.2.2 产品质量可追溯性情况…………………………………………………2
§ 3.2.2.3 工艺参数验证情况..…………………………….…………….…………2
§ 3.2.3 环件试制标准化审查结论…………………………………………….…………2
§ 3.2.4 益阳齿轮厂SS3型齿圈加工及检测……………………….……………………2
§ 3.2.4.1 齿圈环件检测……………………………….………...…………………2
§ 3.2.4.2 齿圈轮芯检测……………………………………………………………2
§ 3.2.4.3 齿圈加工、装配参数验证..………………………………………..……2
1．张家港海陆环形锻件有限公司具备试制、生产条件：企业有一条从坯
料准备、加热、制坯、轧制、热处理完整的流水生产线，有粗加工机
床、超声波探伤检验能力和一套生产管理和质量保证体系，有满足产
品理化检验和售后服务能力。
2．试制产品全面达到益阳齿轮有限公司所有要求。
3．原材料由上钢五厂供应，冶金质量稳定可靠。轧机由计算机程序控制，
尺寸控制较好；可以粗加工供货并可粗加工后调质供货，逐件超声波
检查。(二)企业基本情况
一．行业中的地位：
张家港
二．企业能力状况：
1．企业不仅能批量生产供应重型机械的齿圈、大型汽车轮胎模具环件、
汽轮机隔板内外环件、混凝土搅拌机滚道环件、轴承圈、大型法兰等
环锻件。近年来与上钢五厂、上海钢研所联合，依托其技术及原材料
质控优势，为航天、航空成功轧制成不锈钢、高温合金等高难度、高
要求的高品质环件。同时近年来，为节约锻件金属材料，还开发研制
成功异形截面环形锻件，深受市场欢迎。
2．为有较大的发展，2002年搬迁到合兴镇新址，现占面积约21300m2，
生产厂房6700 m2，试验、检验设施380 m2，办公及生活区3300 m。，
尚有发展余地。
3．企业有一整套的环形锻件生产流水线，其主要生产设备状况见表1。
序
号
设备名称
型号或规格
台套
数
1
卧式带锯床
GZ4080最大锯切直径800毫米
2
2
卧式带锯床
GZ4050最大锯切直径500毫米
3
3
卧式带锯床
GZ4040最大锯切直径400毫米
2
4
煤气发生炉
①2200mm
2
5
室式加热炉(燃油)
7m3
3
6
5T锻造操作机
DS-5000
1
7
1600T锻造水压机
1
8
3 000mm数控辗环机
D53—200／125
1
9
3T锻造操作机
DS-3000
2
10
3T蒸汽锤
1
ll
台车式加热炉(热处理炉)
2.7×3.5×1.7m3
1
12
台车式热处理炉
3×2.8×5 m3
1
13
井式电加热热处理炉
①1.9×2 m。600Kw
2
14
淬火水槽
1
15
普通立式车床
2000mm
1
16
普通车床
CWll25
4
17
普通车床
C6263
1
18
普通车床
C6140
1
19
普通横臂钻床
Z3080
2
20
桥式吊车
15T／3T
2
21
桥式吊车
30T／5T
1
22
龙门式吊车
5T
1
4．试验检验室有整套的机械性能试验检验仪器设备，见表2。
序
号
名称 ．
型号
台数
1
超声波探伤仪
CTS-22
2
2
电脑超声波探伤仪
ST-88
1
3
材料试验机
WE-60A
1
4
冲击试验机
JB-30
2
5
金相显微镜
XJG-3.0
2
6
光谱仪
1
7
投影仪
STT
1 ，
8
双管定碳炉
SK-2,5.15／S
1
9
维氏，布氏，洛氏，里氏硬度机
HVA-1，HLS．11等
各1台
5．年生产能力6000吨。
6．资金状况：
固定资产：流动资金：
二、项目技术基础。成果来源及知识产权情况，已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势，该重大关键技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用。
三、项目建设方案。项目的产能规模、建设的主要内容、采用的工艺技术路线与技术特点、设备选型及主要技术经济指标、建设地点、建设工期和进度安排、建设期管理等。
四、项目投资。项目总投资规模，投资使用方案、资金筹措方案以及贷款偿还计划。
五、环境保护、资源综合利用、节能与原材料供应及外部配套条件落实情况等。其中节能分析章节按照《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》（发改投资[]2787号）要求进行编写。
六、项目法人基本情况。项目法人的所有制性质，主营业务，近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等级，项目负责人基本情况及主要股东的概况等。
七、项目财务分析、经济分析及主要指标。内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评估，项目风险分析，经济效益和社会效益分析。
八、项目招标内容（适用于申请国家补贴资金500万元及以上的投资项目），并填写招标事项核准意见，主管部门提出初审意见并盖章。
九、资金申请报告附件：
1、银行承贷证明(省分行以上)文件；
2、项目法人近三年的经营状况（包括损益表、资产负债表、现金流量表）和项目法人自筹资金保证落实文件；
3、地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件；
4、前期科研成果证明材料(需经权威机构认证或出具技术检测报告、专利证书等)；前期科研成果的成熟度，应能够满足产业化试验或产业化示范的要求；
5、相应的环境保护主管部门意见；
6、城市规划部门出具的城市规划选址意见（适用于城市规划区域内的项目）；
7、有关部门出具的产品生产、经营许可文件等；
8、土地、重要原材料以及其它所需证明材料；
按照《市技术研究与开发资金管理暂行办法》规定，我局与实施市科技重大产业化专项的15个项目单位分别签订了科技计划项目合同书，并在合同书中约定，第二次经费拨付时间在年6月份。年4月份，我局对15个项目第一阶段的实施情况进行了监理督导，监理表明15个项目中有13个项目实施进展情况良好，另有两个项目在第一阶段中出现了一些问题。
10月份，我局组织有关业务处室对第一阶段存在问题的2个项目即勤上光电有限公司和济顺制药有限公司再次进行了跟踪及检查。
根据项目的实际情况，目前两个项目正在建设中且进展良好。现向贵局申请拨付市科技重大产业化专项第二批资金。
施工升降机主要用于城市高层和超高层的各类建筑中,因为这样的建筑高度对于使用井字架、龙门架来完成作业是十分困难的。近些年来建筑的高度也不断增加,架 设高度大于200m的施工升降机的需求量也在不断增加。上海环球金融中心的施工升降机架设高度达400米,中科院大气物理研究所的SC40型超高施工升降 机架设高度达325米,南京金鹰国际商城工程的施工升降机架设高度达300米,上海森茂国际大厦的施工升降机架高度达250米,北京电视台施工升降机架设 高度达286米。建筑施工升降机除应用在高层建筑中还可以应用在大桥的建设中,例如上海宝达公司研制的SCQ150Π150型倾斜式施工升降机就解决了倾 斜式建筑物的施工题。除此之外,它还可以应用在大型化工厂冷却塔、发电厂的烟囱,电视广播塔以及煤矿等多个位置。施工升降机已成为各行业建筑中一种必不可 少的建筑机械。
施工升降机生产项目资金申请报告
第一章 施工升降机生产项目概况
第一节 项目基本情况
一、项目名称
二、项目实施单位
三、建设内容与规模
四、拟建设地点
五、项目性质
六、建设总投资及资金筹措
七、建设期
第二节 主要技术经济指标
第三节 资金申请报告编制依据
第四节 项目资金申请额度
一、拟申请资金额度及用途
二、项目成果所处阶段
三、项目所处支持领域
第五节 结论与建议
第二章 项目法人基本情况及建设优势
第一节 项目法人企业概况
一、所有制性质
二、主营业务
第二节 项目法人企业经营情况概况
一、近三年财务指标(销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率等)
二、银行信用等级
第三节 项目负责人基本情况
第四节 项目法人企业主要股东的概况
第五节 项目建设优势
第三章 施工升降机生产项目建设的必要性与产业关联度分析
第一节 项目建设的意义与必要性
一、施工升降机生产项目技术国内外现状
二、施工升降机生产项目技术当前发展趋势
三、项目技术对产业发展的作用与影响
四、项目建设的意义与必要性结论
第二节 产业关联度分析
第三节 施工升降机生产项目市场前景分析与预测
第四章 施工升降机生产项目的技术基础
第一节 施工升降机生产项目技术来源及知识产权
第二节 施工升降机生产项目技术研究现状
一、开发进度
二、中试情况
三、鉴定年限
第三节 技术工艺
一、技术工艺特点
二、与现有技术工艺的比较优势
第四节 施工升降机生产项目技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用;
第五章 施工升降机生产项目建设条件
第一节 施工升降机生产项目的建设条件
第二节 原材料供应及外部配套条件落实情况
第六章 施工升降机生产项目建设方案
第一节 产品方案
第二节 项目产能规模与建设内容
第三节 采用的工艺技术路线
第四节 设备选型
第五节 建设地点
第六节 厂房建筑技术经济指标
第七章 建设用地、征地拆迁及移民安置分析
第一节 施工升降机生产项目选址及用地方案
第二节 征地拆迁和移民安置规划方案
第八章 生态环境影响分析
第一节 项目主要污染物及污染源分析
第二节 环境保护措施
第三节 环境影响结论
第九章 资源利用与节能措施
第一节 资源利用分析
第二节 水资源利用分析
第三节 电能源利用分析
第四节 节能措施分析
第五节 水资源节约措施
第六节 电能源节约措施
第十章 项目实施进度方案
第一节 建设期
第二节 建设阶段安排表
第三节 建设期管理
第十一章 组织机构与人力资源配置
第一节组织机构
一、组织机构设置因素分析
二、组织机构图
第二节 人力资源配置
一、人力资源配置因素分析
二、人力资源配置方案与劳动定员
三、人员培训制度
第十二章 投资方案
第一节 项目总投资规模
一、固定资产投资
二、流动资产投资
第二节 投资使用方案
第三节 资金筹措方案
第四节 贷款偿还计划
第十三章 项目财务分析、经济分析及主要指标
第一节 内部收益率与投资回收期
第二节 投资利润率
第三节 项目经济指标表
第四节 盈亏平衡表
第五节 项目风险分析
第六节 经济效益和社会效益分析
一、社会效益
二、经济效益
第十四章 资金申请报告附件
第一节 银行承贷证明(省分行以上)文件;
第二节 项目法人近三年的经营状况(财务三表)和自筹资金保证落实文件;
第三节 地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件;
第四节 前期科研成果证明材料(权威机构认证、专利证书等);
第五节 环境保护主管部门意见;
第六节 有关部门出具产品生产、经营许可文件(医药、生物、农药、信息安全产品等);
国内外现状和技术发展趋势，对产业发展的作用与影响，产业关联度分析，市场分析，与国家高技术产业化专项总体思路、原则、目标等相关联情况；
二、项目的技术基础
成果来源及知识产权情况，已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势，该重大关键技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用；
三、建设方案
项目的产能规模、建设的主要内容、采用的工艺技术路线与技术特点、设备选型及主要技术经济指标、建设地点、建设工期和进度安排、建设期管理等；
四、环境保护、资源综合利用、节能措施
环境污染防治、原材料供应及外部配套条件落实情况等；
五、项目法人基本情况
包括所有制性质、主管业务、近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等级、项目负责人基本情况及主要股东概况；
六、投资
项目总投资规模，投资使用方案、资金筹措方案以及贷款偿还计划；
七、项目财务分析、经济分析及主要指标
内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评估，项目风险分析，经济效益和社会效益分析。
八、资金申请报告附件：
1、银行承贷证明（省分行以上）文件；
2、项目法人近三年的经营状况（包括损益表、资产负债表、现金流量表）和项目法人自筹资金保证落实文件；
3、地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件；
4、前期科研成果证明材料（需经权威机构认证或出具技术检测报告、专利证书等）；前期科研成果的成熟度，应能够满足产业化试验或产业化示范的要求；
5、相应的环境保护主管部门意见；
6、有关部门出具的产品生产、经营许可文件（医药、生物、农药、信息安全产品等）；
关键词：资源储量； 报告评审 ；问题及建议
中图分类号：F124.5文献标识码： A 文章编号：
一、矿产资源储量评审的作用
矿产资源储量报告，是指综合描述矿产资源储量的空间分布、质量、数量及其经济意义的说明文字和图表资料，包括矿产资源储量的各类勘查报告、闭坑地质报告以及矿产勘查和矿山生产、水源地建设阶段用于筹资、融资、探矿权或者采矿权转让过程中说明矿产资源储量的有关资料。是由具有相应勘查资格资质的地勘单位受矿业权人或矿业权行政管理机关委托，经相应的地质勘查和综合整理编制而成的地质勘查成果。
众所周知，采矿权人采矿需要交纳采矿权价款，开采的资源储量与矿产资源补偿费及资源税挂钩，矿山开采年限与资源储量挂钩。近年来，由于矿业市场投资的多元化，加之国家的有关法制不健全，一些地方对资源储量评审工作盲目市场化，受利益驱使，出现了种种弄虚作假的情况。比如一些企业在改制时，投资者为了少交采矿权价款，往往将储量做小，造成国有矿产资源资产的流失；而有些企业在融资、筹资或包装上市时，为了吸引股民投资，造成绩优股的假象，往往又要求将资源储量做大，以蒙骗股民。各矿产地的矿产资源储量状况不能是地质勘查机构自己说了算，而必须由相对权威的评审机构审查评价、鉴定验收。
矿产资源储量评审是评审机构对矿产地质勘查机构取得的矿产地质成果的审查评价、鉴定验收。其内容包括：对矿体地质特征，开发利用内外部条件，矿产种类、数量、质量、空间分布等技术数据等阶段性认识的认可。它是资源储量管理的技术支撑。是为国家掌控资源家底、维护国家资源权益、保护与合理利用矿产资源服务的，是政府资源储量管理以及矿产资源管理的关键性基础工作。它依据和参照国家的矿产资源储量分类标准、国家和有关部门的矿产资源储量技术标准（各矿种地质勘查规范），国家和有关部门的与矿产资源勘查及矿山生产和水源地建设有关的技术操作规程和技术要求、国家的合理利用与有效保护矿产资源以及环境方面的规定而进行的。
本文总结了在矿产资源储量报告评审过程中所出现的问题，希望能引起重视，以求共同提高。
二、矿产资源储量报告存在的主要问题
1、一些地勘单位不做野外地质工作，靠在室内“编”地质报告进行矿权申请、延续、变更，所编写的报告东拼西凑，凭空想象，质量可想而知。或者报告编写单位与勘查单位不为同一主体，存在着勘查资质随意出租，使不具备资质和勘查能力的单位承揽地质勘查工作，影响了勘查质量及报告的质量。
2、评审目的不明确。
评审目的的确定，应与评审范围对应，在申报表、评审意见书和储量报告等资料中表述一致。同时，评审主要围绕评审目的展开，针对评审目的做出评审结论，目的与结论也应一致。经常出现的主要问题是勘查和报告编制、提交、评审的目的表述不清楚、一致，甚至不属于规定的评审备案范围，也编制提交评审备案。由于经评审备案的矿产资源储量都是储量登记统计的依据，而常把登记统计作为主要评审目的，有的甚至错误地将勘查工作的目的与编制报告的目的人为分开，把编制报告的目的表述为登记统计等，这都是不符合文件规定的。
3、对以住地质工作成果和矿山开采资料收集研究不够。
对于以往工作，应要叙述本次勘查工作之前所进行的各项地质勘查工作及提交的成果及评审情况。已生产的矿山应阐明矿山建设、开采情况、生产规模、开采方式、生产规模、资源储量变化情况及矿山经营、效益状况等，均需对其资源储量变化情况进行全面的总结，搞清历次报告的关系，避免资源储量的重上、漏上。
4、水工环地质的研究程度不足。报告相关章节的内容基本上是很简略的简述，定性内容多，缺乏实际数据。
5、样品的采集和分析不按规范。
矿体（层）直接顶底板样品采集不全，影响了对矿体准确控制和对矿床的正确评价。基本分析样品没有按规范进行内外检，体重样代表性不够，缺少组合分析样、物相分析、全分析样等。
6、资源储量估算中存在的问题
a、资源量估算工业指标选取取不合理。在资源储量报告中，对一个矿床使用的工业指标，个别报告直接套用规范中的一般工业指标，出现不具体的区间值，而不是具体值。如岩金矿床边界品位采用规范中的1～2g/t，最低工业品位2.5～4.5g/t……，，这种不确定值的使用是不允许的。对一个具体矿床应有具体工业指标。或者，在一般工业指标敬意值之间随意选择取低值，或高值，不进行矿区实际情况分析，出现有用的工业指标选择用不全，没用的又抄上。另外，随着选矿技术的提高和矿产品价格的上升，受经济利益驱使，矿业权人随意降低工业指标，虽然是经过预可研论证，但往往论证单位是营业性质的，所以结果可信度差。
b、矿床勘查类型确定及工程间距选择不当。
有些勘查单位为减少工作量，节省勘查费用，往往不根据矿体的复杂程度，随意将勘查程度高定，工程间距放稀了。
c、资源储量估算方法的选择不当，没有用其它方法进行验证。
资源储量估算方法不适合矿区实际，使简单问题复杂化，复杂问题简单化，导致资源储量估算结果可靠程度低。
d、矿体的圈定、连接、外推不当。
很多报告存在外推过大，将矿体外推起点置于没有有控制的矿体边界上，存在“见矿就连”的现象。
e、对采空区范围的圈定，为节省成本，很少进行实地测量，而是对1：1万地质地形图进行扫描后变换比例尺，制成矿区地形图。或者使用测量仪器精度不够，影响整个勘查工作的真实性、可靠性。
7、资源储量估算的表格、图件很不规范。报告文、图、表不符，缺乏检查校对。
三、提高资源储量报告评审的一些建议
1、地勘单位要加强技术力量，严格按勘查规范工作，实事求是，客观反映勘查成果，对勘查中存在的问题要详细如实反映。不能根据矿业权人的要求估算矿产资源储量，甚至代为编造虚假资料。野外第一手地质资料如原始编录、样品采集等应按规程进行，发现问题要及时补救，地质报告编制应按勘查规范编写并进行初审。
2、矿业权人要有风险勘查意识，根据工作区地质情况，按照相应勘查阶段所要求的控制与研究程度，有足够的资金投入，才能摸清资源储量分布情况，降低投资风险。
3、地勘行政管理部门以资质管理为入手，奖优罚劣，促进勘查质量的提高，对于弄虚作假事件必须严肃处理，降低或者取消地勘单位的勘查资质，对矿业权人吊销勘查许可证或采矿许可证。当前实行的由矿业权人和项目勘查单位出具承诺书，保证提交资料的真实性，有利于分清法律责任，应当继续实行。
4、矿产资源储量评审必须具备法定的资质，评审报告的人员必须具有相应的评估师资质，报告评审专家组人数要按要求，并实行评审专家组责任制，并要有良好的职业道德和精湛的业务技术水平。对储量变化幅度较大的核查报告和重要地质勘查报告，评审中心要加大实地核实和原始资料核对力度。
5、要尽快重新建立我国在矿产勘查及矿产资源储量的质量保障和控制体系，在勘查的程度上、勘查工程和原始资料的质量上、资源储量控制程度上加以监管，应该坚持设计审查和野外验收制度。资源储量评审不能只审查资料，必须到现场实地检查，才能保证质量，防止弄虚作假。
6、应尽快解决评审机构定位问题，要根据我国国情进行储量评审机构的机构改革，健全相关法律法规。
四、结语
矿产资源储量报告是为国家提供资源的信息依据。储量报告质量的优劣关系到所提供资源储量的可靠性、矿产资源开发过程中的风险大小、矿山建设和生产中的一系列工作的布置。因此必须提高矿产资源储量报告的质量 ,这既是矿产资源勘查人的责任 ,也是储量报告评审组织和评审专家的责任。
参考文献：
1、国土资源部，矿产资源储量评审认定办法，国土资厅发[2000]54号
2、国土资源部，矿产资源储量评审机构资格管理暂行办法，国土资发〔2001〕172号
