时间：2023-10-31 11:04:17
序论：在您撰写保险的职业划分时，参考他人的优秀作品可以开阔视野，小编为您整理的7篇范文，希望这些建议能够激发您的创作热情，引导您走向新的创作高度。
【关键词】种植业保险 风险区划 保险区划
由于我国地理环境以及人文风俗的千差万别，因此各地区各种类的农业保险政策就要有所区别。作为政策性保险的一部分，种植业保险在最大程度的保护种植户的利益的同时，又要兼顾平衡，对于不同的投保标的制定相应的政策。近几年来我国对于种植业保险区域性划分开始重视起来，各省份也纷纷响应。种植业保险区域性划分势在必行。
本文以安徽省为例分析种植业保险的区域性划分，并提出一些相应对策。由于各种因素对农业保险费率的影响错综复杂，本文主要以风险因素为主要划分依据进行研究，这更便于分析问题。我们选取了洪涝、干旱为主要灾害并辅以数据分析，说明种植业保险区域化的推广价值。
一、安徽省概况
安徽省位于我国长江中下地区，是中国种植业大省，有着很悠久的种植历史。长江与淮河横穿过境，并将全省划为淮北、江淮之间和江南三个地区。省内的自然因素和人文因素的不同，使得种植业的有着明显的差异。其中淮北地区主要盛产小麦、大豆和棉花等作物。皖中平原则是以其地理特点而被誉为“鱼米之乡”。中部地区农产品也极其丰富，其中以稻谷、小麦、棉花为主。
从气候角度来看，全省常年气温比较温和，阳光雨水也极其的丰富，这种气候使得各种农作物有了一个利于生长的有利环境。但由于处于中纬度地带，天气变化十分多样，且地形地势变化明显，经常受到来自四周冷暖气流的影响，因而常有暴雨、大风以及少雨等灾害性天气出现，经常造成不同程度的干旱和洪涝灾害。例如，六、七月份时，省内正值梅雨季节，也是洪涝灾害高发时节。这些无法预测的灾害给国民经济和人民生活带来了一定的损失。
二、风险等级区划
（一）洪涝
洪涝灾害的形成是很多自然因素相互作用而长生的结果，这其中就包括气象、地势条件等自然致灾因素，也包括受灾区的经济水平、抗灾能力等社会经济因子。由于各地各种因素作用大小不同，各地的风险等级也就不同，损失大小也就有所区别。在实务中计算洪涝灾害损失等级时，往往是根据不同因子致损程度不同，给予不同的权重，从而实现风险的分级。确定不同因子所占的风险比重的大小，对于保险实务中区域划分是有很好的实际指导作用，可以很直观地对风险大小做出初步判定，有利于保险区域划分顺利进行。根据权重并结合实际中的实际情况我们就可以对各区域风险进行划分，画出风险分布图。
为此，我们查找了安徽省历年的洪涝灾害损失情况的资料，由风险分布图总结了以下结论：洪涝灾害重灾区重要分布于淮北平原以及极少部分皖中地带，而江南区域大都是轻灾区和软轻灾区。其实，在看待这个结论时，要联系这些地区的实际地理环境进行研究分析。我们都知道，南方虽然年平均降水量较北方高一些，但由于其种植业主要以水稻和茶叶等这些需水量大的作物为主，因此，南方地区的灾害等级比较低一些，这是由各种因素共同作用而产生的结果。因此，在分析洪涝灾害等级时，不能仅从降水量单一因素分析，要结合各种因素的影响作用大小，求一个加权平均数。根据洪灾区域分布这一特征，我们就可以把安徽省划分为几个区域，从而，对种植业保险政策做出更加合理的区划。
（二）干旱
干旱通常指淡水总量少，不足以满足人们需求现象，一般是长期的现象。我们参考了《气象干旱等级》中干旱的分级标准，它将干旱划分为无旱、轻旱、中旱、重旱以及特旱五个等级，且据此划分了不同等级的干旱对农业和生态环境的影响程度。其主要是根据降水量和降水量距平百分率、标准化降水指数、相对湿润度指数、土壤湿度干旱指数和帕默尔干旱指数五个主要指标进行计算得出的。但就本次调查来看，由于这种方法计算量过于复杂，我们在进行干旱等级分析时，可以采取对一段时期内降水量低于某个值时的天数进行加总求平均，把干旱总天数作为划分因素，进而根据不同的干旱总天数，形成几条干旱风险等水平线，在同一干旱等水平线上的区域的风险等级相同。据此就可以对不同地区的干旱情况进行区域性划分。根据资料可以得出以下结论：干旱程度是呈现由北到南逐步递减的态势，南北差异十分明显。
这种情况在近几年尤为突出，通常重灾区主要分布于皖北地区，而皖南主要为轻灾区，从安徽省历年的重大旱灾的重灾区分布情况我们能更好的看出这种差异情况。以2008年安徽省特大干旱为例，主要干旱区分布在淮北、阜阳、蚌埠以及亳州四市。其中皖北农业大市阜阳市累计降雨量9mm，各种农作物损失严重，小麦的受旱程度之深、面积之广，历年罕见，农民的经济利益因此遭受重大损失。而与此相对的南方地区受灾面积就相对较少，损失也相对较小。
由此我们可以看出，安徽省的南北地理环境是存在明显的差异的，以长江作为分界线的南北种植业由于环境的不同有很明显的区域分划。各地区风险程度的不同对于种植业区域性划分的推广提出了迫切要求。因此保险公司就可根据这样的情况制定自己的区域型保险政策，从而更好地保障种植户的切身利益。
三、种植业保险区域性划分的对策
（一）推行种植业保险费率区域化
在各类保险中，费率的大小都是以风险的大小以及保险标的种类确定的，不同的风险程度就对应于不同的保险费率。因此在种植业保险区划中，我们可以制定不同的费率标准，从而实现保险的区域性划分。第一，根据风险分布不同进行区域划分。根据上面对安徽省洪涝与干旱灾害的分析，可以把灾情等级的分布划分为几个大的区域，各区域中风险等级相似，据此制定费率。如以洪涝灾害为例，就可以把全省划分为三个区域：皖北、皖中和皖南。皖北地区由于其风险等级较高，就可以制定高费率，而皖南就相对较低的费率。第二，根据农作物分布不同进行区域划分。安徽省种植业种类也是存在区域性差异的，皖北地区以大豆、小麦等作物为主，皖南则以稻谷、茶叶为主，这就为区域划分提供了先天条件。不同作物对风险灾害的反应不同，以水稻和小麦为例，这两种作物在相同的干旱等级下损失大小就存在差异，水稻的损失就明显高于小麦。因此在制定费率时考虑到种植物种类的差异，对于不同风险下不同的作物制定不同的费率是必要的。当然，由于农业保险本身扶持农业发展的性质，这里的“高费率”就是一个相对较高的概念。其根本作用还是在损失补偿中实现一个均衡，从而实现对重灾多补，轻灾相对少补的目的。
（二）推行种植业保险政策区域化
种植业保险作为政策性农业保险的重要组成部分，其对于农业的长足发展有着重要的作用。因此在制定种植业保险政策时，就要做到更好地利于种植业发展。这就要求制定一些补贴政策时，对于不同地区采取不同的政策。第一，对于风险发生较为频繁或者风险等级较高的地区的政策性补贴就要高一些，而风险相对小的地区政策性补贴也相对少一点。第二，种植业保险的政策性补贴来源于中央政府和地方政府两个方面，因此在进行政策性补贴时，可根据地方政府的财政收入进行划分。财政收入高的地方政府在财政补贴时占有相对高的比重。反之，则主要由中央政府进行拨款补贴。
（三）推行种植业保险险种区域化
在种植业保险实务中，一般根据风险种类的不同，推出了不同的保险险种，例如自然灾害损失险，病虫害损失险等。以自然灾害损失险为例，由于各地区风险的种类差异以及各类自然灾害发生的几率大小不同，各地区对保险险种的需求也就不同。如果保险公司是全省范围内推行这种保险，可能就有部分地区对它并没有需求，这就会导致种植业保险的防损效率低。针对于一种风险的保险险种也就随之产了需求区域性划分，这就要求保险公司在推行保险险种时实行区域化。从而更好地保障种植户的切实利益，同时减少保险公司不必要的损失。
参考文献
[1]郭迎春，闫宜玲，王卫，等.农业自然风险评估及区域农业保险费率的确定方法[J] .应用气象学报，1998（02）.
[2]张友祥，金少怀.区域划分经营是我国农业保险发展的必然选择[J].经济纵横，2008（09）.
[3]郭永芳，查良松.安徽省洪涝灾害风险区划及成灾面积变化趋势分析[J] .中国农业气象，2010（01）.
[关键词]骨髓间充质干细胞；唾液腺腺泡细胞；共培养；诱导
[中图分类号]Q813.1 [文献标识码]A [文章编号]1008-6455（2012）03-0419-03
The research of rat bone marrow mesenchymal stem cells differentiation into salivary gland acinar-like cells
LIANG Liang,SUN Mo-yi,LI Jian-hu,YANG Yong-qin,SHEN Zhi-yuan,SU Zhong-ping
(Department of Oral and Maxillofacial Surgery,School of Stomatology,The Fourth Militiary Medical University,Xi＇an 710032,Shaanxi,China)
Abstact: Objective To explore the possibility of rat bone marrow mesenchymal stem cells（MSCs） differentiation into salivary gland acinar-like cells induced by co-culture with salivary gland acinar cells(SGCS) in vitro. Methods SGCs of passage 1 and MSCs of passage 3 were taken as subject investigated.Following groups were allocated：co-culture with salivary gland medium group；co-culture with 10％ FBS DMEM/F12 group；salivary gland medium group;group with 10% FBS DMEM/F12.MSCs of every group were identified by immunohistochemiscal analysis withα-amylase After a month cultivation.MSCs conversion rate is attained by calculation of the number of positive cells.By the optical microscope and scanning electron microscope observes the morphological changes of cells. Results Compared with none-co-cultured groups,Most cells in co-culture groups were stained by α-amylase（P＜0.05). Conclusions The cells of success induction morphology which similar to salivary gland acinar cells at the optical microscope and scanning electron microscope display.MSCs could differentiate into SGs at phenotype and molecule level by co-culture of SGs in vitro.Changing the experimental conditions and can improve induction efficiency.
Key words：bone marrow mesenchymal stem cell；salivary gland acinar cell；co-culture；induction
唾液腺先天缺失、唾液腺手术、头颈部恶性肿瘤术后放疗等都会造成唾液腺分泌功能障碍，导致口干、吞咽困难、龋病的发生等等。唾液腺出现功能障碍多是由于细胞受损或不足引起的,所以修复细胞缺损是有效的治疗方法。近年来,骨髓间充质干细胞作为种子细胞越来越多的应用于医学领域[1-2]。本实验通过共培养系统将骨髓间充质干细胞诱导为唾液腺腺泡样细胞,并对其进行鉴定,为临床唾液腺腺泡细胞损伤修复提供理论基础。
1 材料和方法
1.1 材料：10～14天的SD大鼠（购买于第四军医大学动物实验中心）。轻化可的松、表皮生长因子(EGF)、肝生长因子（HGF）、转铁蛋白、L-谷氨酰胺、Ⅱ型胶原酶均购自于美国 Sigma公司，青链霉素、胰岛素、HBSS、DMEM／F12培养基均购自于美国Thermo公司，兔抗鼠α-Amylase抗体（武汉博士德）、兔抗鼠CK-8抗体（武汉博士德）、胎牛血清（FBS）（杭州四季青）、羊抗兔二抗试剂盒（北京康为）、异丙肾上腺素（上海禾丰）、Transwell小室（美国corning公司）。
1.2 SD大鼠骨髓间充质干细胞的分离、培养和鉴定
1.2.1 SD大鼠骨髓间充质干细胞的分离、培养：用颈椎脱臼法处死SD大鼠，75%酒精浸泡5min。解剖分离股骨及胫骨，剪断骨两端显露骨髓。吸取4ml培养基（DMEM/F12，含10%FBS、100U/ml青霉素、100μg/ml链霉素）到注射器，冲洗骨髓腔内的细胞。将带有骨髓细胞的培养液吸入到离心管中，1000r/min离心6min，去上清，加培养液，吹打均匀后分装到35mm培养皿，放入37℃、5%CO2孵育，隔日后换液。一周传代以1:3接种到培养皿中。
1.2.2 SD大鼠骨髓间充质干细胞和鉴定：选取生长良好的3代MSCs在倒置相差显微镜下观察形态：细胞生长良好，形态均一，为长梭形，排列整齐，成旋涡状(图1)。成骨诱导：消化3代细胞以1×105浓度接种到35mm培养皿中，待细胞生长融合到75%时添加诱导液（DMEM/F12，含10%FBS、1mmol/L地塞米松、1mmol/Lβ-甘油磷酸钠、50mmol/L 维生素C），每三天换一次液，2周时茜素红染色见大量红色结节。成脂诱导：同样取3代细胞以1×105浓度接种到35mm培养皿中，添加诱导液（DMEM/F12,含10%FBS、1mmol/L地塞米松、0.2mmol/L吲哚美辛、50mmol/L IBMX），2周后油红O染色见细胞体积变大，胞浆内可见红色脂滴。
1.3 唾液腺腺泡细胞的分离、培养和鉴定
1.3.1 唾液腺腺泡细胞的分离、培养：颈椎脱臼法处死SD鼠，无菌操作下摘取双侧颌下腺，显微镜下去除腺体周围的被膜，脂肪组织，用D-Hanks（HBSS）液反复漂洗标本，剪成1mm3大小的组织块。置于37℃恒温摇床用0.125%Ⅱ型胶原酶消化40min，取上清液通过100目筛网过滤，滤液移入离心管，离心1000r/min，6min，弃去上清液，加入培养液（DMEM/F12培养液、10%FBS、5mg/L氢化可的松、100 U/ml青霉素、0.1μg/ml链霉素、2mg/L异丙肾上腺素、5g/L胰岛素、2mmol/L的L-谷氨酰胺、5mg/L转铁蛋白、10μg/L的EGF、10μg/L的HGF），细胞计数后以1×105/ml的细胞浓度接种到35mm培养皿中。纯化唾液腺腺泡细胞，9天后传代。
1.3.2 唾液腺腺泡细胞的鉴定：取1代纯化的SD大鼠颌下腺腺泡细胞于倒置相差显微镜下可见细胞生长良好，形态均匀，为铺路石状。扫面电镜：一代的细胞爬片后经4％多聚甲醛溶液4℃固定过夜，乙醇梯度脱水，干燥镀膜，镜下可见：细胞表面不平，突起多且长短不一，有些细胞表面可见分泌颗粒。α-淀粉酶染色阳性。
1.4 取第3代的MSCs与1代的SGCs作为实验对象，进行实验分组：A组:含唾液腺培养液的共培养组；B组：含10%FBS、 DMEM/F12共培养组；C组：含唾液腺培养液非共的培养组；D组：含10%FBS、 DMEM/F12非共培养组。共培养装置是带有transwell小室的24孔板。0.4μm的transwell透明聚碳酸酯膜有效的阻止了两种细胞的通过，而培养液、细胞的代谢物以及各种生长因子能够相互通透。共培养组：将SGCs以2×104接种到24孔板transwell膜上，MSCs以1×104接种到带有下层。非共培养组：只接种1×104的MSCs到24孔板底部。各培养一个月后通过电镜观察诱导细胞的形态，经ck-8染色，α-Amylase染色。
1.5 采用χ2检验分析四个实验组诱导的MSCs经α-amylase染色后的阳性细胞数。应用spss17.0统计软件对免疫组化染色结果进行分析。采用总体方差分析法，P
2 结果
各实验组培养1个月后，扫描电镜显示：共培养组诱导的细胞呈现唾液腺腺泡样细胞的形态，非共培养组未见。共培养组诱导的细胞经α-amylase染色呈现阳性，细胞胞浆深着色，而非共培养组基本未见阳性细胞,从柱状图可明显看出各组MSCs培养1个月通过α-amylase染色细胞计数情况(图9)。对其分析，每组取四个镜下视野的平均值，并记录（表1）。
3 讨论
3.1 头颈部癌症患者放疗后常造成唾液腺上皮细胞的损伤甚至萎缩，虽然在放疗时采取了一定保护措施,却仍然不能完全防止这种副作用的发生。研究证实，干细胞疗法是解决唾液腺上皮细胞的损伤或萎缩的一种可行性治疗手段。骨髓间充质干细胞具有很高的可塑性,一定条件下能分化为脂肪细胞、成骨细胞、肝细胞[3-4]等细胞,在各个系统疾病的治疗中拥有巨大的潜力。近年来，同源性骨髓间充质干细胞的移植逐渐成为受损器官或组织修复的重要治疗手段之一，其方法是：体外提取培养骨髓间充质干细胞，然后在移植到患者体内以修复受损的组织或器官[5-6]。
3.2 异体细胞的移植,会出现严重的免疫排斥反应,而自体细胞移植就能减少或避免这种情况的发生。但是，唾液腺腺泡细胞是一种终末分化的细胞,体外增殖能力差,一般培养到第五代就很难再传代[7]，单纯靠体外扩增自身剩余的唾液腺腺泡细胞很难。近年研究认为，自身来源的骨髓间充质干细胞诱导成为唾液腺腺泡细胞后就能够解决这个难题。
3.3 蒋泽生等[8]通过共培养将人骨髓多能成体祖细胞诱导分化为肝细胞样细胞。Sumita Y等[9]将骨髓间充质干细胞注射到鼠尾静脉,在体内获得了唾液腺损伤修复所需的种子细胞。结合以上结论，本实验通过体外培养，利用差速贴壁和差速消化法[10]提纯SD大鼠颌下腺腺泡细胞（SGCs）和骨髓间充质干细胞，共培养诱导SD大鼠骨髓间充质干细胞分化为唾液腺腺泡样细胞,进而获得唾液腺损伤所需要的种子细胞,为唾液腺组织缺损修复提供了一个可靠的组织学依据。
3.4 在唾液腺培养液中添加多种生长因子,可以刺激唾液腺腺泡细胞体外分泌[11]。本实验设置含生长因子和未含生长因子的共培养组,之后进行α-amylase染色，结果发现：共培养条件下,添加生长因子的共培养组与未添加组相比,阳性细胞数增多,诱导效率提高。由此推断，唾液腺腺泡细胞产生的分泌物增加,而这些分泌物中又可能含有诱导骨髓间充质干细胞转化的物质,同时提高了诱导的效率。
3.5 由于机体内环境的复杂性，本实验诱导的唾液腺腺泡样细胞与体内的唾液腺腺泡细胞存在一定的差异，但为唾液腺腺泡细胞的损伤修复体外基础研究提供了一个较为可靠的细胞理论依据。
[参考文献]
[1]庄淑波,刘毅.骨髓间充质干细胞在整形外科的应用前景[J].中国美容医学,2006,15(3): 347-349.
[2]金丽娟,张诚.骨髓间充质干细胞在创面修复中的应用[J].中国美容医学,2006,15(5）：603-605.
[3]Pittenger MF,Mackay AM,Beck SC,et al. Multilineage potential ofhuman mesenchymal stem cells[J]. Science,1999,284(5411):143-147.
[4]Hennrick KT,Keeton AG,Nanua S,et al.Lung cells from neonates show a mesenchymal stem cell phenotype[J]. AJRCCM,2007,175(11):1158-1164.
[5]Gerburg K,Felix S,Alexander,G,et al. Transdifferentiated mesenchymal stem cells as alternative therapy in supporting nerve regeneration and myelination[J]. Cell Mol Neurobiol,2006,26(7/8):1235-1252.
[6]McFarlinK, Gao X,Liu YB,et al. Bone marrow-derived mesenchymal stromal cells accelerate wound healing in the rat[J].Wound Repair Regen,2006,14(4):471-478.
[7]王静,吴军正,郭富平，等.人涎腺上皮细胞体外培养及其生物学特性的初步研究[J].实用口腔医学,2005,21(5)：587-591.
[8]蒋泽生,高毅,慕宁.共培养诱导人骨髓多能成体祖细胞分化为肝细胞样细胞[J].中华医学杂志,2007,87(6):414-418.
[9]Sumita Y,Liu Y,Khalili S,et al. Bone marrow-derived cells rescue salivary gland function in mice with head and neck irradiation[J].Int J Biochem Cell Biol,2010,43(1):80-88.
[10]黄巍巍,谭学新,李波,等. 组织块法培养大鼠颌下腺细胞的实验研究[J].中国医科大学学报,2010,39（3）:194-196.
【关键词】保险分支公司；企业文化；建设
保险企业文化建设是保险公司发展的重要组成部分，关系到保险业的生命力、创造力和凝聚力。在2008年全国保险工作会议上，中国保监会主席吴定富在报告中强调“要加强保险文化建设，塑造与现代保险业相适应的先进行业文化”，提出培育“服务社会、造福人民、积极向上、艰苦奋斗、诚信规范、合规经营、和谐发展、合作共赢”的行业文化。
一、保险分支公司企业文化建设的内涵与特征
1.广义的保险企业文化是指保险活动中的一切文化内容、现象，是各种以保险业务活动为基础形成的精神文化和物质文化财富的总和。狭义的保险企业文化是指保险公司在发展中形成和具有的精神文化财富。加强保险企业文化建设对于实现保险业健康长期发展至关重要。保险企业文化的核心内容是诚信文化。诚信文化是保险企业文化的基础。
2.保险企业文化建设的主要特征：
（1）保险是现代经济的不可或缺的重要组成部分，保险企业的文化建设也必须融入社会主流文化，保险企业必须把握正确的发展方向。
（2）保险是经营风险的特殊行业，防范控制道德风险、经营风险的任务很重，风险管理是保险企业管理的主要形式。
（3）保险企业作为一级法人，统一法人的意志任务很重。
（4）保险企业是面向客户的窗口行业，企业文化具有服务文化的特征，必须与大众文化、农村文化、校园文化、民族文化等有机地融通。
（5）承保和理赔业务是保险企业的主体业务，其企业文化又具有典型的信用文化的特征。
二、地方保险分支公司企业文化建设存在的问题
专家提出，保险业不仅要注重资本实力和市场规模等“硬指标”，更要重视行业文化建设，提升保险业的“软实力”。我国保险业由于发展时间短，行业发展不够充分，忽略了保险文化的发展。保险从业人员专业度不高，加之行业发展竞争不规范，导致从业人员将对个人利益的追求作为首要目标，从而忽略了保险公司、保险行业的发展，更不要说把保险服务作为竞争的主要手段。
1.部分保险分支公司企业文化建设存在着缺乏系统科学的调研手段、提炼提升技术；缺乏一种常抓不懈的机制；缺乏一种持久的动力和发展后劲；缺乏系统科学的调研手段、提炼提升技术。
2.一些保险分支公司片面地把企业文化建设与精神文明建设完全混为一谈，部分保险企业虽然建立了“企业文化”，但它更关注的是企业外在的表现形式。
3.部分保险企业把企业文化建设简单理解为企业形象，把诚信等核心价值观简单理解为对客户的宣传口号，忽视保险行业文化建设实质性的内涵。
4.部分保险企业文化建设的组织保证薄弱，没有专职的企业文化部，企业文化不能成为体系。分支公司的部分员工对企业文化的内涵掌握不准、理解不深、参与不多，未能形成全员认同的企业价值观。
5.部分保险企业重理论、轻制度。对企业文化建设只停留在认识上、理论中，不能用制度形式将企业文化固定下来，并融入到员工的思想和行为中，成为行动的规范。
6.部分保险企业文化建设缺缺少保险行业特色，缺乏企业自身个性，缺乏本单位、本地区的创意，陷于低水平重复怪圈。
7.部分保险企业只注重对外提升企业形象的文化建设，却忽视企业内部有关促进企业制度透明公正、企业管理科学民主等内部制度的文化建设。
8.部分保险企业文化的普遍缺失，使保险企业在经营中出现了低层次恶性竞争、低水平价格战、一些违规和违法行为。导致中国保险业相对而言形象欠佳、口碑不好，商业贿赂现象严重，严重影响了中国保险业的做大做强和保险公司自身的健康持续发展。
三、加强保险分支公司企业文化建设的措施
保险企业文化建设是是企业的灵魂与内核，是企业向心力的重要组成部分，是企业持续发展的基石，关系到保险企业的生命力、创造力和凝聚力。
1.认真学习科学发展观，加强领导班子建设，加强保险公司文化建设，进一步加强思想建设，加强学习型组织建设，不断提升领导科学发展的能力和水平，进一步加强作风建设，培育保险公司的和谐文化。
2.加强对企业文化建设重要性的认识。建立和发展先进的保险企业文化，用企业文化所来激发员工的积极性、创造性和主动性，使保险分支公司的员工开始认识到企业文化的重要。在发展过程中不断摸索，创建适合自身实际的文化。把全体员工的思想和行动统一到加快发展、强化管控、优化服务、提高效益上来，切实树立起战胜困难的决心和勇气，切实为员工办好事，做实事。
3.企业文化建设作为保险企业发展战略的重要组成部分来研究和实施；将企业文化建设与年终考核管理以及干部的晋级、提升等有机联系起来，使企业文化建设真正落到实处。
4.成立企业文化建设专门机构。就当前保险企业的现状看，应成立企业文化建设推广中心，设立各部门负责人组成的联席会议制度，对企业文化建设实施有效的领导和协调。
5.要通过建设保险企业文化来调整好改革中出现的各种利益团体的冲突。与上下级协调一致，以保证政令畅通；与部门间及时联络，以利信息的沟通；与员工交流感情，创造和谐的工作气氛。
6.打造新形势下保险公司的经营理念。以凝炼的语言、生动的形象准确表达出有个性的经营理念。造有特色的企业精神。企业精神作为企业文化建设的关键，应把政治性、实践性、时代性和保险个性有机地结合起来。
7.对于领导干部层，要着重对政策、形势分析、管理艺术、国际同业先进的经营理念等方面进行培训，帮助其掌握主流趋势；对于客户经理层，要着重资讯汇集、营销学、投资理财、金融保险政策、法规的掌握以及保险新业务、新产品的了解、认识等等；对普通员工层，着重要了解现阶段的发展状况及未来的发展方向、须努力的目标，学习现代金融工具和电子商务的应用、发展，保险企业资产负债管理的目标体系及其监控，新会计准则下财务报表的编制及分析等等，努力打造“金牌”员工。
8.全面导入CI形象标识系统和质量认证体系。积极实施CI战略，把富有特色的视觉形象作为企业文化建设的重要环节来抓；塑造良好的服务形象。依据各类客户不同的服务需求，提供有特色的服务；做好公关和广告宣传工作，提高保险企业的知名度和在社会上的影响力。
9.按照社会和谐的要求，加快推进社会体制改革，按照发展社会主义民主政治的要求，深化政治体制改革。坚持“以人为本”，营造良好的企业文化建设氛围。
10.树立保险企业建设的形象。作为一个特殊行业，保险经营的不仅是无形的产品，更是一种转移或者分散风险的服务，保险公司应克服片面地追求短期利益，以满足消费者人性化服务要求为己任，完善自己的企业形象。
11.重视人才培养，全面提高保险企业员工的素质。对不同岗位的员工，应采用不同的方式和内容，如对业务人员，要加强保险专业知识、营销学、金融保险政策、法规等方面的培训，而针对管理层，应加强对政策、形势分析、管理艺术、国际同业先进的经营理念等方面进行培训。
参考文献
[1]韩铭珊.中国保险公司的企业文化建设[J].企业文化建设,2006(12).
[2]专家.我国保险文化建设中应避免三方面问题[OL].新华网,2009(9).
关键词：绢毛相思（Acacia holosericea）；切叶；多酚氧化酶（PPO）；抑制剂；瓶插寿命
中图分类号：S681.5 文献标识码：A 文章编号：0439-8114（2014）05-1153-03
切花（叶）是鲜活的园艺产品，采后良好的水分关系是决定其观赏品质和寿命的主要因素[1-3]。然而大多数切花（叶）采后易发生茎堵塞（Stem blockage）现象，并严重影响花枝的水分吸收和输导，造成水分代谢失衡，导致其观赏寿命的降低或丧失[4]。切花采后茎堵塞的发生机制复杂、多样，目前大致可以归纳为微生物堵塞（Bacterial blockage）、空气堵塞（Air blockage）以及采切创伤引起的生理性堵塞（Physiological blockage）3种。通过在切花瓶插液中加入杀菌剂及切花在水中重新剪切可不同程度地减轻微生物堵塞和空气堵塞的发生，而生理性堵塞与采切创伤所诱发的愈合反应密切相关[3， 5-7]。已有研究表明，采切创伤可诱导参与植物防卫机制相关酶活性的增强，从而引起一系列相关物质（如酚类物质、木质素、木栓质等）在切花切口及邻近部位的聚集，导致水分的吸收和运输受阻，其涉及复杂的生理机制[4-6]。
酚类（Phenols）是普遍存在于植物体内的次生代谢物质。已有研究表明，经机械损伤处理后，植物中酚类含量均明显增加，并认为它们的产生可以阻止病原体侵染和加快伤口愈合[8-10]。植物受创伤后的酚类代谢主要涉及一系列酶参与的酚类合成与氧化过程，其中多酚氧化酶（Polyphenol oxidase，PPO）被认为是酚类氧化的关键酶。近年来研究报道了部分切花如[4]、蜡花[11]和寒丁子[12] 等，经PPO抑制剂处理后可改善其采后水分吸收和运输，并延长其观赏寿命。
绢毛相思（Acacia holosericea）属于含羞草科（Mimosaceae）金合欢属（Acacia）植物，主要分布在澳大利亚北部地区，在我国一些地区也有栽种。金合欢属的一些品种，如Acacia baileyana、Acacia dealbata和Acacia retinodes等已在澳大利亚和欧洲作为切叶进行生产和销售。绢毛相思的叶状柄较大，上面覆有银色的绒毛，观赏价值高，被认为是一种很有潜力的新型切叶植物[3，13]。不过，该切叶采后易于发生水分亏缺引起的萎蔫现象，瓶插寿命偏
短[3，13]。本试验初步探讨了PPO抑制剂乙基间苯三酚（HR）、环庚三烯酚酮（TP）和焦亚硫酸钠（SM）预处理对绢毛相思切叶瓶插寿命和水分关系的影响，以期为进一步研究探讨切花（切叶）采后酚类代谢的调控及PPO抑制剂在切花（切叶）保鲜上的应用提供理论依据。
1 材料与方法
1.1 试验材料和试剂
绢毛相思鲜切叶采于澳大利亚昆士兰大学Gatton校区试验花场。采后置于装有去离子水的塑料桶中，用PE袋包裹材料露出部分，避免水分过多散失和受到污染，并在1 h内运至采后试验室复水。挑选发育状况一致、健壮无病虫害的切叶在去离子水中平切其基部，使叶枝总长度约为40 cm，并保留6～8个叶片备用。
乙基间苯三酚、环庚三烯酚酮和焦亚硫酸钠均为分析纯（美国Sigma-Aldrich公司）。
1.2 试验方法
基于前期预备试验的结果，选择3种PPO抑制剂各2个预处理浓度，其中HR和SM浓度为5.0和10.0 mmol/L，TP浓度为2.5和5.0 mmol/L，以去离子水为对照。将修剪好的绢毛相思切叶茎基部分别置于不同浓度的3种PPO抑制剂预处理液中5 h，然后单枝插入盛有200 mL去离子水的塑料瓶中，瓶口用保鲜膜覆盖，以防止水分蒸发，随机摆放在人工气候室试验台。瓶插环境的温度为（25 ± 2）℃，湿度（60 ± 10）%，光照周期为12 h光照 / 12 h黑暗。
1.3 瓶插指标的测定
切叶瓶插寿命的判定，参照参考文献[3]的方法进行。瓶插期间每天观察记录绢毛相思切叶外观品质的变化，瓶插寿命的终止以50%叶片失水萎焉为准，每处理8个重复。分别测定瓶插期间各处理切叶塑料瓶 + 瓶插液的重量（记为F），塑料瓶+切叶 +瓶插液的重量（记为G），计算切叶的鲜重变化率、吸水量、失水量和水分平衡值。
鲜重变化率 = 瓶插第n天的鲜重 / 初始重量 × 100%
瓶插第n天的吸水量=Fn-Fn-1
瓶插第n天的失水量=Gn-Gn-1
瓶插第n天的水分平衡值=瓶插第n天吸水量-瓶插第n天失水量
1.4 数据统计与分析
瓶插寿命用平均值±标准差表示，并用Duncan’s新复极差法（P
2 结果与分析
2.1 PPO抑制剂预处理对绢毛相思切叶瓶插寿命的影响
由表1可知，与对照去离子水相比，不同浓度的3种PPO抑制剂预处理均可不同程度地延长绢毛相思切叶的瓶插寿命，其中以5.0、10.0 mmol/L HR预处理的效果最为突出，瓶插寿命分别达到10.5、9.7 d，其次为2.5、5.0 mmol/L TP预处理，经二者处理的瓶插寿命均显著长于对照和SM处理，但HR和TP处理之间以及二者的不同处理浓度之间的差异均不显著。
2.2 PPO抑制剂预处理对绢毛相思切叶鲜重变化率的影响
由图1可知，对照和3种PPO抑制剂预处理的绢毛相思切叶在整个瓶插期间鲜重变化率呈下降的趋势，但各抑制剂处理的鲜重变化率均不同程度地高于对照，其中以5.0 mmol/L HR预处理的效果最为突出，该处理的鲜重变化率自瓶插第3 天开始就显著高于对照和其他抑制剂处理。5.0 mmol/L的SM和TP预处理则分别自瓶插第5天和第6 天开始显著高于对照，但二者之间的差异不显著。
2.3 PPO抑制剂预处理对绢毛相思切叶吸水量、失水量和水分平衡值的影响
由图2可知，对照和3种PPO抑制剂预处理的绢毛相思切叶在整个瓶插期间吸水量和失水量的变化呈先升后降的趋势，但各抑制剂处理的吸水量和失水量均不同程度地高于对照，其中5.0 mol/L HR预处理的吸水量和失水量在瓶插第三天至第七天均显著高于对照。另外，各抑制剂处理的绢毛相思切叶水分平衡值在大部分瓶插期间均高于对照，其中以5.0 mmol/L HR预处理的效果最佳。
3 小结与讨论
生理性茎堵塞是切花（叶）采后发生的普遍现象，不少切花（切叶）采后即使浸于无菌溶液（含杀菌剂）中，但仍不能避免采后茎堵塞的发生，这与采切创伤引起的生理性愈合反应密切相关[4-6]。近年来有研究者认为，在切花（叶）生理性堵塞发生过程中涉及酚类代谢[4， 6， 11]。PPO在植物体中广泛分布，是参与酚类物质氧化的关键酶[12， 14]。已有研究表明，PPO抑制剂HR和TP处理可延长寒丁子Van zijverden切花[12]和月季Red one切花[13]的瓶插寿命及延缓Viking切花叶片的萎蔫[12]。本研究中也得到相似的结果，PPO抑制剂HR、TP和SM均可延长绢毛相思切叶的瓶插寿命，维持其鲜重，改善其水分吸收和维持水分平衡值。这些结果一方面表明，PPO可能参与绢毛相思切叶采切创伤后的愈合反应，进而造成生理性堵塞和吸水受阻，另一方面表明采用适宜的PPO抑制剂可在一定程度上抑制绢毛相思切叶创伤反应的发生并减轻生理性堵塞，进而改善水分吸收和运输，最终延长绢毛相思的瓶插寿命。
参考文献：
[1] DA SILVA J A T. The cut flower： Postharvest considerations [J]. Journal of Biological Sciences，2003，3：406-442.
[2] VAN MEETEREN U， AREVALO-GALARZA L， VAN DOORN W G. Inhibition of water uptake after dry storage of cut flower： Role of aspired air and wound-induced processes in chrysanthemum[J]. Postharvest Biology and Technology，2006， 41（1）：70-77.
[3] LIU J，RATNAYAKE K， JOYCE D C，et al. Effects of three different nano-silver formulations on cut Acacia holosericea vase life[J].Postharvest Biology and Technology，2012，66：8-15.
[4] VAN MEETEREN U，AREVALO-GALARZA L. Obstruction of water uptake in cut Chrysanthemum stems after dry storage： Role of wound-induced increase in enzyme activities and air emboli[J].Acta Horticulturae，2009，478：199-206.
[5] 高俊平.观赏植物采后生理与技术[M].北京：中国农业大学出版社.2002.
[6] HE S，JOYCE D C，IRVING D E，et al. Stem end blockage in cut Grevillea‘Crimson Yul-lo’ inflorescences[J]. Postharvest Biology and Technology，2006，41（1）：78-84.
[7] LI H M，HUANG X M，LI J B，et al. Efficacy of nano-silver in alleviating bacteria-related blockage in cut rose cv. Movie Star stems[J].Postharvest Biology and Technology，2012，74：36-41.
[8] CAMPOS-VARGAS R， SALTVEIT M E. Involvement of putative chemical wound signals in the induction of phenolic metabolism in wounded lettuce[J].Physiologia Plantarum， 2002， 114（1）：73-84.
[9] BOUDET A M.Evolution and current status of research in phenolic compounds[J].Phytochemistry，2007，68（22）：2722-2735.
[10] 胡增辉，杨 迪，沈应柏.不同损伤形式诱导合作杨叶片中酚类物质含量的差异[J].西北植物学报，2009，29（2）：332-337.
[11] CELIKEL F G，JOYCE D C，FARAGHER J D.Inhibitors of oxidative enzymes affect water uptake and vase life of cut Acacia holosericea and Chamelaucium uncinatum stems[J]. Postharvest Biology and Technology，2011，60（2）：149-157.
[12] VASLIER N，VAN DOORN W G.Xylem occlusion in bouvardia flowers：Evidence for a role of peroxidase and cathechol oxidase[J]. Postharvest Biology and Technology，2003，28（2）：231-237.
【关键词】 脑卒中后癫痫； 含镁极化液； 神经元保护； 疗效
中图分类号 R743.3 文献标识码 B 文章编号 1674-6805（2016）25-0039-02
doi：10.14033/ki.cfmr.2016.25.018
脑血管疾病是导致中老年人出现癫痫的主要原因，临床上将此类原因所致的癫痫称为“卒中后癫痫”[1]。随着对癫痫以及脑卒中神经损伤的深入分析，药物硫酸镁也成为了一种备受关注的保护剂，其优点是价格低廉且有效[2]。本文对笔者所在医院2011-2013年收治的116例脑卒中后发生癫痫的患者进行了分析和研究，并对其中的58例患者在常规治疗的基础上使用含镁极化液进行治疗，取得了较为显著的效果，现报告如下。
1 资料与方法
1.1 一般资料
选取笔者所在医院2011-2013年收治的116例脑卒中后发生癫痫的患者为研究对象，其脑卒中分为缺血性的卒中（87例）与出血性的卒中（29例）。癫痫分为强直性的痉挛发作（62例）、部分性的发作（33例）与部分性的发作继发患者全面发作（21例）。将所有患者分成研究组与对照组，每组58例。研究组中，男35例，女23例，年龄52～82岁，平均（69.2±15.1）岁；病程3～5 d，平均（2.3±1.2）d；对照组中，男32例，女26例，年龄50～80岁，平均（71.5±14.6）岁；病程5～6 d，平均（2.8±1.5）d。
两组患者的一般资料比较，差异均无统计学意义（P>0.05），具有可比性。
1.2 方法
根据病情给予对照组对症医治，（1）给予适量的甘露醇用以脱水降低颅内压。（2）癫痫呈持续状态时需实行安定静注。较大一部分的患者会选择托吡脂以及丙戊酸钠等口服抗癫痫药品进行医治。（3）对于脑血管疾病实行常规的个体化医治。研究组在以上情况下加用含镁极化液，氯化钾10 ml+硫酸镁10 ml+胰岛素6 U+5%葡萄糖溶液500 ml进行静脉注射，1次/d，连续使用3周（21 d）。
1.3 观察指标与疗效判定标准
1.3.1 控制癫痫疗效的判定标准 痊愈：治疗21 d后，患者的癫痫发作时间较治疗前的总发作时间降低至少80%；有效：21 d后，患者癫痫发作时间降低50%～80%；无效：治疗后，患者癫痫发作时间降低少于50%。控制率=（痊愈例数+有效例数）/总例数×100%。
1.3.2 神经功能的缺损评分 患者恢复到正常状况则是临床已经痊愈；在缺损评分上降低了4分则是进步明显；降低了2～3分则视作进步；没有改变或者降低了1分则视作没有变化。患者病症在好转过后再次加重则视作恶化。
1.3.3 神经心理学测试 分别测试治疗前和用药后1个月患者的神经心理，选取韦氏智力量表进行测试，把各个项目测试得取的分数换算变成量表以后将总体量表的得分累加，再从总体量表的得分计算出关于操作、语言智力以及总体智力的智商。这些测试均需一个有着严格专业技术的人员进行。
1.4 统计学处理
采用SPSS 18.0软件进行统计学分析。计量资料以（x±s）表示，比较采用t检验，计数资料以率（%）表示，比较采用字2检验，以P
2 结果
2.1 两组对癫痫的控制率比较
研究组的控制率为96.55%（56/58），明显高于对照组的84.48%（49/58），比较差异有统计学意义（P
2.2 两组患者神经功能的缺损情况比较
研究组患者神经功能缺损的情况优于对照组，组间比较差异有统计学意义（P
2.3 两组患者的神经心理学测试情况比较
两组治疗前的量表指标比较，差异均无统计学意义（P>0.05）。治疗后研究组的总体智商评分优于治疗前，差异有统计学意义（P
3 讨论
癫痫是由脑神经元异常放电导致的慢性反复发作性的短暂脑功能失调综合征，当前已经得知癫痫的发作有可能使神经元受到损伤，频繁的发作甚至会使患者学习记忆的能力出现严重的障碍[3]。同时病灶附近神经元的个数则会减少，但还是有着激发兴奋性的效果，而这种情况大概也就是一种痫性的放电因素[4]。
随着对癫痫以及脑卒中神经损伤的深入了解，硫酸镁作为脑保护剂的一种也受到了临床的关注，其优点为价格低廉且有效，这是因为这种药物里面的Mg2+以及Ca2+在化学性质上是相似的，可以特异性竞争Ca2+结合位点进而抑制神经化学的传递，能够阻断许多因损伤抑制所诱发的细胞中Ca2+的超载和内流，从而使屏障以及对线粒体结构、功能的保护得到保障，恢复能量代谢，缓解期脑水肿，缩小梗死的体积，最后可满足改良神经功能的作用[5]。
本研究认为，Mg2+可以作为天然钙拮抗剂对脑起到保护的作用，降低脑卒中过后脑部神经元损伤程度，使癫痫发作所引起的损伤恶性循环情况得到遏制，防止出现癫痫新病灶和局部的突触环路[6-8]。
对于脑卒中过后的癫痫选用含镁极化液进行治疗，效果确切，并且较易实行，可是在临床中运用时还需注意这几点：（1）在将镁制剂进行静注的时候需要对患者心率、呼吸、血压和心电图发生的改变实行严密的监视，以防因为镁的用量太大而使患者中毒；（2）在镁剂治疗以前需要对患者的肾脏功能进行检测，肾功能衰竭为镁剂的治疗禁忌证，因为肾小球的滤过率下降时，Mg2+无法及时的排除会导致镁中毒。
参考文献
[1]尹小花，解文菁，尹洪涛，等.蛋白质组学在颞叶癫痫海马组织中的研究进展[J].中风与神经疾病杂志，2012，29（10）：948-950.
[2]朱凤军，佟攀峰，宋彦杰，等.脑卒中后症状性癫痫治疗体会[J].医学理论与实践，2012，25（16）：1991-1992.
[3]蒋国会，余巨明，王晓明，等.神经生长因子：抗癫痫发作新靶标[J].中华临床医师杂志（电子版），2015，9（18）：3421-3425.
[4]古丽尼沙・热合曼，艾合麦提・艾尔肯.脑卒中后继发性癫痫36例分析[J].新疆医学，2011，41（7）：90-93.
[5]张燕燕，周胜利，阮诗兰，等.癫痫中医药治疗进展[J].中医药临床杂志，2011，23（12）：1143-1144.
[6]王怀宇.急性脑血管病继发癫痫125例临床分析[J].医学信息（下旬刊），2011，24（1）：145-146.
[7]王湘庆.老年癫痫患者的诊断及治疗[J].中华老年心脑血管病杂志，2013，5（5）：559-560.
关键词：风险转移；风险分散；独立法人实体；免受损害协议；子公司
JEL分类号：G22中图分类号：F840文献标识码：A 文章编号：1006-1428(2012)06-0105-03
一、风险转移和风险分散是一切保险活动的本质要求
保险作为经营风险的特殊行业，经营活动具有不确定性特点。保险公司是通过与大量投保人签订保险合同来分散风险，并且希望收取的保费和投资收益能够足以支付赔款，同时为自身赢得利润，所以说，保险事故发生的不确定性和通过承保大量风险单位来转移和分散风险是保险活动的本质。
对任何形式的保险公司而言，风险转移和风险分散都是其保险活动的本质要求，专业自保公司也不例外。
二、专业自保公司相比于传统保险公司的特殊性
专业自保公司相比于传统保险公司有以下特殊性：(1)传统保险承保的风险须具有偶然的，有大量同质风险的存在，可以运用大数法则，大量同质风险不能同时发生等条件，因此对很多风险不承保。但是专业自保公司可以按自己的要求设计相应的险种。(2)传统保险作为风险的转移方式，不能减少或消灭风险，相反还可能产生新的风险，由“风险一动机替换”原则，一个公司购买保险后会疏于防范，使控制风险的积极性降低：此外还会产生故意制造风险以骗赔的道德风险等。相反，专业自保公司属于风险自留的一种形式，会使企业真正做到预防和补偿相结合。(3)传统保险合同中“免赔额”是基本的免责条款。再加上“赔偿最高限额”等其他条款，企业不可能将全部风险转移给保险公司，不能满足很多公司的保险需要。而专业自保公司则可以灵活设计保险条款。(4)商业保险循环周期造成保费的波动性，会造成企业财务的不稳定性。专业自保公司可以帮助企业减少保费的波动。
我国的企业内部自保主要是自保基金形式，在我国自保基金主要有：中石化安全生产保证基金、铁路保价、邮政保价、车辆安全统筹基金。此外还有铁道部旅客意外伤害强制保险，1999年到2010年间，铁道部“人身意外伤害强制保险费”收入高达168.75亿元，保费收入已经达到中等保险公司的规模。这些自保基金都是由原来单位指派一个部门进行操作，并按照保险公司的经营管理办法进行管理，实行自保。因为不属于保险，所以分属于不同的部门监管，并没有纳入保监会的统一监管，这也造成了监管上的混乱02000年8月中国海洋石油总公司在香港成立“中海石油保险有限公司”，是我国第一家专业自保公司，年保费收入约达5亿元港币。2010年中海石油保险有限公司总承保财产价值达到313亿美元。专业自保公司承保的风险通常是传统保险市场不提供保险或者保险条件相当苛刻的风险。所以在寻找国内出单公司时会很困难。因为出单公司在法律上是原保险人，如果被保险人发生损失，不论再保险人(专业自保公司)是否有偿付能力，原保险人都要负责偿付保险赔偿金。因此在国外很多前卫公司出单都是有前提条件的。专业自保公司从本质上来讲是企业自保的最高级形式，可以称之为企业外部自保。专业自保公司中保险人和被保险人的关系是特殊的，专业自保公司在承保风险和承保对象上均与传统保险公司不相同，因此在风险分散和风险转移上也有自己的特殊要求。
三、专业自保公司要满足风险分散和风险转移的特殊要求
美国内税局(Rsl)认为不满足风险转移的专业自保公司不是真正的保险公司。因此，专业自保公司在满足风险分散和风险转移的条件上要满足以下特殊的要求。
1、专业自保公司要有足够的偿付能力。
专业自保公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力充足率不低于100％。偿付能力充足率是指保险公司的实际资本与最低资本的比率。保险公司的最低资本，是指根据监管机构的要求，保险公司为吸收资产风险、承保风险等有关风险对偿付能力的不利影响而应当具有的资本数额。保险公司的实际资本，是指认可资产与认可负债的差额。
无论一家公司从子公司还是合营公司或联营公司，或其他长期股权投资公司以及金融资产公司处购买保险，要实现风险转移的重要条件是专业自保公司可以支付赔款金额。因此，专业自保公司成立时的资本充足性是非常重要的，要防止有些母公司或发起人成立专业自保公司时并没有按承诺投入足够的资本。
2、专业自保公司与其母公司之间不能有其他保证协议。
免受损害协议是指一方或双方达成协定，不让另一方受到损失、破害或承担法律责任。实际上这条款是单方补偿或是建立在互惠基础上的。免受损害协议是有法律约束力的合同，在标准的协议上，其中的一方基本上同意由于特定的交易引起的费用、损失、破害不另一方。这种协议在建筑商和生产商、分销商和零售商中普通运用。补偿协议是指母公司与前卫公司签订的，当专业自保公司不能偿付损失时，母公司会补偿前卫公司理赔支出。信用证是指专业自保公司签发给前卫公司的不可撤消的信用证，该信用证里事先储存有一定的金额，当专业自保公司不能偿付时，前卫公司可以从该信用证中支取款项。
专业自保公司应该是一家资本充足的公司，这就要求专业自保公司要有独立的承保能力，不存在母公司与专业自保公司之间的资本保证协议，或其他补偿保证协议，或者免受损害协议。这些协议的存在证明了专业自保公司不是一个独立存在的公司，而是资本不充足的赝品专业自保公司。母公司与前卫公司之间签有免受损害协议或补偿协议，或者专业自保公司与前卫公司之间签有不可撤消信用证，这些都妨碍了专业自保公司的保险局性。
【关键词】财产保险 银保 储金 洗钱
一、引言
近年来，财产保险公司不断进行业务创新，财产保险公司银保储金类业务作为创新型保险品种之一，每年呈快速增长态势。在财产保险公司银保储金类业务快速发展的同时，我们也应看到其潜在的洗钱风险也在不断增大，财产保险公司银保储金类业务的洗钱特点、洗钱风险点及防范措施值得进一步探讨。
二、财产保险公司银保储金类业务洗钱特点
（一）保障性
财产保险公司银保储金类业务作为创新型保险品种，具有传统保险业务的保险功能，能够给投保人带来一定的财产保险保障。不法洗钱者通过财产保险公司银保储金类业务洗钱，在实现洗钱的同时，同样也为其财产带来一定的保险保障。
（二）收益性
财产保险公司银保储金类业务满期给付时，不法洗钱者除拿回本金外还能获得比银行同期定期利息稍高的利息收益，而财产保险公司传统业务更多的是保障功能，财产保险公司传统业务满期后，投保人缴纳的保险费归保险公司，相比较财产保险公司传统业务，银保储金类业务更适合不法洗钱者洗钱选择，洗钱风险更大。
（三）低成本性
通过财产保险公司银保储金类业务洗钱一般不会蒙受本金损失，犹豫期退保可以退还全部本金;中途退保即过了犹豫期但还未满期退保，投保人给保险公司说明原因出具申请后，除了没有利息收入外，通常也不会蒙受本金的损失，这一点不像人寿保险业务和传统财产保险业务中途退保将蒙受较大本金损失。对于人寿保险业务和传统财产保险业务来说，洗钱成本更低，更容易受到不法洗钱者的亲昧。
（四）隐蔽性与复杂性
不法资金通过财产保险公司银保储金类业务进行清洗，就要通过银行和保险两种渠道和银行转账及财产保险公司保险业务等两种业务进行资金清洗，增加了不法资金清洗的隐蔽性和复杂性，更能掩饰和隐瞒资金的来源。
（五）便捷性
财产保险公司银保储金类业务通常保险期限在1―5年，相对于人寿保险业务被保险人要到六十岁保险才到期而言，财产保险公司银保储金类业务由于期限短，趸交保费金额大，退保容易且一般不蒙受资金损失，对于不法洗钱份子来说，洗钱更具便捷性。
三、财产保险公司银保业务洗钱风险
（一）犹豫期或中途退保洗钱风险
不法洗钱者将非法资金以趸交财产保险公司银保业务保费，然后在保险犹豫期进行退保或者在中途通过向保险公司申请退保以免受本金损失或中途不计资金损失进行退保的方式，实现非法资金的清洗。
（二）理赔洗钱风险
不法洗钱者将非法资金以趸交财产保险公司银保储金类业务保费，然后通过保险标的发生事故或人为制造事故，获取或骗取保险公司理赔金的方式，实现非法资金的清洗。
（三）满期给付洗钱风险
不法洗钱者将非法资金以趸交财产保险公司银保储金类业务保费，然后通过满期给付的方式，收回本金和获取利息收益，从而实现不法资金的清洗。
（四）通过虚构保险标的洗钱
不法洗钱者通过虚构保险标的，将非法资金趸交财产保险公司银保储金类业务保费，以犹豫期或中途退保或持有到期的方式，实现非法资金的清洗。
四、财产保险公司银保储金类业务存在的问题。
（一）制度执行不到位
目前财产保险公司分支机构普遍存在重业务轻管理的现象，以业务发展作为企业发展的生命线，在日常工作中未将反洗钱工作放在重要的位置，以致总公司制定的各项反洗钱内控制度未得到有效执行，使不法洗钱者有机可趁。
（二）未有效采集客户职业信息
目前财产保险公司分支机构在职业信息采集方面普遍存在以下问题：一是未登记客户职业信息。从抽查的情况看，纸质投保申请单大多未登记客户的职业信息，银保储金类业务核心系统也普遍存在未登记客户职业信息的情况。二是客户未在纸质投保申请单填写职业信息，而核心业务系统对客户职业信息进行了登记，这类客户的职业信息通常由银行出单人员随意填写。三是财产保险公司采集上的客户职业信息无法反映客户所处的行业和职级，不利于客户风险等级划分和可疑交易甄别分析工作。
（三）未采取有效措施核实保险标的的真实性
目前财产保险公司银保储金类业务保险标的都为客户填写，合作银行和财产财产保险公司在客户投保时均未对保险标的的真实性进行核实，且财产保险公司在退保和满期给付两个环节也只是核对客户投保信息也未采取措施对保险标的的真实性进行核实，只有涉及理赔时，财产保险公司才对保险标的的真实性进行核实。这为不法分子通过虚构保险标的进行非法资金清洗提供可趁之机。
（四）划分的客户洗钱风险等级有效性不足
财产保险公司能够对客户洗钱风险等级进行划分，但是有的财产保险公司客户洗钱风险等级由合作银行在出单时进行划分，由于合作银行出单人员未按照财产保险公司客户风险等级划分制度进行划分，划分很多程度上具有随意性。而财产保险公司也未对合作银行出单人员划分的客户洗钱风险等级进行审核和调整，导致客户洗钱风险等级划分流于形式，客户洗钱风险等级划分有效性不足。
（五）未采取有效措施了解客户资金来源
财产保险公司银保储金类业务目前都是趸交方式缴纳保费，趸交保费通常较大，通常在几万到几百万之间，甚至有时高达数千万。财产保险公司对投保金额较大且触及财产保险公司高风险标准的客户未采取有效措施对客户资金来源进行了解。
（六）系统建设滞后于业务发展
财产保险公司银保储金类业务发展迅速，然而反洗钱系统却明显滞后于业务发展，加之有的财产保险公司反洗钱系统与核心业务系统未进行有效对接，不能抓取银保储金类业务可疑交易数据，银保储金类业务数据需要人工录入反洗钱系统才能抓取可疑交易数据，一旦人工未将银保储金类业务数据录入反洗钱系统，系统就无法抓取银保储金类业务可疑交易数据，导致资金监测漏洞。
（七）黑名单数据库没有嵌入核心业务系统，不能对黑名单进行实时监控和预警
目前财产保险公司普遍存在黑名单数据库未嵌入核心业务系统，不能对黑名单实现实时监控和预警，目前财产保险公司黑名单监控通常在分支机构采取纸质名单监控，若分支机构未发现黑名单人员为其办理业务，则反洗钱系统能够将该笔交易抓取出可疑，由总部进行监测分析及采取相关处理措施，这为财产保险公司为黑名单人员办理业务提供了一定的操作空间，影响黑名单的有效监控。
（八）银保业务人员对银保储金类业务洗钱风险认识不足，业务素质亟待提高
目前财产保险公司银保储金类业务人员无论是中高级管理层还是一般人员没有意识到银保储金类业务是财产保险公司的洗钱高风险业务，银保储金类业务人员普遍认为银保储金类业务的客户是银行的客户，投保的资金都是从银行转账来的，银行核心业务系统和反洗钱系统相当完善，银行要求严格且银行员工素质高，银行客户身份识别肯定到位，客户身份资料保存肯定齐全，大额由银行报送，且银行也进行了可疑交易监测，对客户资金来源、用途都进行了了解，银行做了可疑交易监测，财产保险公司再做监测也是重复工作，银保储金类业务存在的洗钱风险较低。财产保险公司银保业务人员没有认识到即使银行对银保储金类业务进行了可疑资金监测，财产保险公司也必须对银保储金类业务资金进行监测，因为银行业与保险业可疑交易监测模型与指标是不同的。同时银保储金类业务人员反洗钱业务素质普遍不高，重业务开拓，轻洗钱风险控制，业务素质亟待提高。
五、对策建议
（一）加强考核，强化制度执行力
财产保险公司通过加大考核力度，将制度执行情况与员工工资挂钩，通过量化考核的奖惩措施来约束员工的行为，以实现制度的有效执行。
（二）有效采集客户职业信息
财产保险公司通过完善各类业务申请书或业务凭证及核心业务系统的要素设计以及采取有效的措施采集客户的职业信息，使采集的客户职业信息能够真实的反映客户所处的行业、职务和职级信息，为客户身份识别和可疑交易甄别分析提供有力的信息支持。
（三）采取有效措施核实保险标的的真实性
通过核查保险标的的有效证明文件及到相关主管部门核实等措施，加大在投保、退保、满期给付等环节对保险标的的真实性核实，防范客户通过虚构保险标的进行洗钱的风险。
（四）强化客户洗钱风险等级划分管理
完善客户风险等级划分标准和客户风险等级划分系统，在系统划分的基础上，要有人工参与。对那些目前依靠银行人员在投保时进行客户风险等级划分的财产保险公司，财产保险公司一定要对银行人员划分的客户风险等级进行审核，对银行划分的不符合公司风险等级划分标准的客户洗钱风险等级要及时调整，以提升客户洗钱风险等级划分的有效性。
（五）采取有效措施了解客户资金来源
财产保险公司应采取切实有效的措施对投保金额大、触及公司高风险标准的客户资金来源进行了解，以防客户通过银保业务进行非法资金清洗。
（六）加强系统建设，完善系统功能
完善核心业务系统和反洗钱系统功能，使反洗钱系统与核心业务系统进行有效对接，实现反洗钱系统抓取的数据能够涵盖所有业务，确保反洗钱系统能够抓取银保储金类业务可疑交易数据，堵塞资金监测漏洞。
（七）加强黑名单监控和管理
建立健全黑名单管理系统，使黑名单数据库嵌入核心业务系统，以实现对黑名单的实时监控和预警，提升黑名单监控的有效性。
（八）加强培训，提升员工业务素质
