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【关键词】城市商业银行 发展 困境
1988年，从北京开始，陆续出现了以城市名命名的商业银行。它们是由各城市原来的城市合作银行更名而成，而原合作银行则是在原城市信用合作社的基础上，由城市企业、居民和地方财政投资入股组成的地方性股份制商业银行。
自1995年国务院决定在大中城市组建地方股份制性质的城市商业银行以来，我国城市商业银行即在产权安排、机制运行、机构设置等方面比国有独资商业银行具有更大的灵活性、有效性和竞争优势。在自身取得极大发展的同时，城市商业银行的存在也促进了银行业竞争格局的形成和发展，完善了金融体系结构，提高了金融市场配置资金的效率，成为我国金融体系中不可替代、不可或缺的重要组成部分。
2010年，欧洲债务危机范围持续扩大，美国次贷危机引发的国际金融危机影响还未消退，美国在就业率、经济增长率等方面仍未见起色，全球经济增长预期也被一再调低，全球金融业整体仍未走出2008年金融危机的阴霾。中国银行业在2010年外部国际环境欠佳，国内宏观经济环境相对从紧的情况下，积极地应对国内外复杂的经济环境，努力探索新的经营模式，在支持实体经济，促进我国经济金融发展保持持续稳健增长方面的同时，自身经营运行也取得了不错的业绩。
一、城市商业银行发展现状
截至2010年末，全国城市商业银行存款规模达6.1万亿元，贷款规模达3.6万亿元，其中小企业贷款余额达到1.1万亿元，较年初增加44.4%。同时，城市商业银行不断加强风险管理，主要监管指标持续向好。截至2010年末，城市商业银行不良贷款余额为325.6亿元，较年初减少了51.3亿元；不良贷款率0.9%，较年初下降0.4个百分点，拨备覆盖率达到257.1%；平均资本充足率达到12.8%，流动性指标普遍较好，杠杆率处于安全可控范围内。
城市商业银行在取得自身发展的同时，也为民营经济中的中小企业的发展做出了贡献。这些中小企业在快速发展的过程中对金融服务需求旺盛，是银行业发展速度最快的客户群体，而城市商业银行正是以中小企业作为最主要的目标客户群。以中小企业为主的民营经济是中国经济最具活力的部分，中小企业户数目前大约占全国企业总数的99.8%，占GDP的60%，占税收的50%，占就业的75%，长江三角洲是中国民营经济最为发达和活跃的地区之一。2005年民营经济对宁波市GDP贡献率达到84%，在宁波市制造业的占比近75%，在出口企业中占比近70%；2006年南京市民营经济完成增加值965.35亿元，同比增长16.5%，比全市GDP增速高出1.4个百分点，占全市GDP比重由2005年的百分之34%提高到了34.8%。
截至2012年11月，全国现有城市商业银行138家。营业网点近万个，遍及全国各个省（市、自治区）。其中，更是出现了上海银行这样发展迅速，已经跻身于全球银行500强行列的优秀银行。
二、城市商业银行发展中面临的困境
城市商业银行是在化解城市信用社风险的基础上组建起来的，在经历了1995年至2002年的艰难起步、2003年至2006年的风险化解和充实资本后，进入了发展的关键时期。但是城市商业银行相比较国有商业银行、股份制商业银行和外资银行，存在着诸多问题。资本金不足，资产质量低下、群体经营地域集中，抵御经济波动能力弱，流动性管理难度大，管理水平不高等方面的发展困境不断凸显。尤其是在目前金融业改革深入和对外开放不断扩大的过程中，城市商业银行既有机遇，又面临着严峻的挑战。
（一）面临的市场竞争日趋激烈
国有银行的改革增强了自身竞争力，股份制银行的渗透率也逐渐提高，这些都将城市商业银行的基础客户中小企业作为重要的目标市场，特别是现在国有银行网点覆盖率高，经营历史久，在中小企业贷款方面具备很强的竞争力，直接抢占了城市商业银行的核心客户群。
《2011中国商业银行竞争力排名报告》特别指出，未来中国银行业发展中面临的最大挑战在于经济发展方式转型带来的结构性调整影响。而适应利率市场化和金融监管变革趋势的国内外大背景，提高资本配置效率、增加风险定价能力，并进而转向集约型经营增长模式，是未来中国银行业应对新一轮改革转型、奠定未来长远发展根植的必然选择。同时，牌照管制政策的未来走向成为影响商业银行尤其是城市商业银行经营发展的重大外部变量，有可能造成城市商业银行发展的“两难困境”。
《2013～2017年城市商业银行市场前瞻与发展战略规划分析报告》中数据显示，2011年，城市商业银行利息净收入占营业收入比重高达85.2%，高于大型商业银行的76.9%，而手续费和佣金净收入占营业收入比重为4.4%，远远低于大型商业银行的19.3%。这样来看，金融深化改革的冲击对于城市商业银行的冲击要远远大于大型商业银行，城市商业银行的经营发展面临的困境也变得越来越严峻。
（二）资产与负债配置的地域和客户过于集中，抵御经济波动能力差，资本金要求高
一般来说，城市商业银行经营范围主要集中于一个城市，因此其资产组合缺乏分散性，贷款集中度都比较高：南京银行最大十家贷款客户占到了贷款总额的8.38%；宁波银行最大十名贷款人占同期贷款总额的6.27%，而且6.5%的存款只来自于两个客户，20亿邮政储汇总局，十亿元来自中国人寿。
城市商业银行的贷款组合同时也反映了地方经济发展的特点，因此对本地经济以及支柱产业的波动也较为敏感：宁波银行公司贷款中，56.1%是制造业，而这些企业主要是以出口为主，因此人民币升值速度和出口退税政策将会间接影响宁波银行的资产质量，其银行公司类贷款组合中19.7%是公用事业企业（12.42%）和交通运输业（4.84%），而商业贸易企业占比21.7%，特别是对教育行业的贷款占比为9.7%，前十大借款人中有五个为当地大专院校。
经营地域的集中加大了城市商业银行内在的经营风险，从而加大了对资本金的需求。而从美国银行业的经验看，小型银行的核心资本充足率是高于大型银行的，这样从而降低了股东回报。自A股发行后，宁波银行和南京银行07年核心资本率将分别达到接近25%和17%，这在A股上市银行中处于较高的水平。
（三）以中小企业为主的客户基础内涵风险大
由于资本金和服务能力的限制，城市商业银行的客户主要以中小企业为主。虽然能够通过风险定价来追求合理的风险调整后回报，但这些企业内涵风险较大，主要表现为城市商业银行关注类贷款比例较高：南京银行关注类贷款余额从2004年的约7.59亿上升到2006年的23.85亿，关注类贷款占比从4.85%上升到9.35%；宁波银行关注类贷款余额虽然呈下降趋势，但2006年底关注类贷款占比仍有8.1%。
（四）流动性管理难度大，贷存比较低
一般来看，城市商业银行的规模较小，存款的沉淀效应要弱于大中型银行，这对流动性管理提出了挑战，因此贷存比较低：宁波银行和南京银行的贷存比只有57.2%和58.2%，均低于银行业平均水平。这表现在生息资产构成中，债券投资的比例较高：宁波银行债券投资占比约为26%，而南京银行由于资金资本市场业务突出，债券投资比高达39%，这都明显高于中型股份制银行。较低的贷存比增加了城市商业银行提高净息差的难度，从而不利于提高资产收益率。
三、城市商业银行未来发展的路径
（一）依托本地经济发展，引进战略投资者，增强核心竞争力
经济发达，增长速度快的地区，能够为城市商业银行内生增长提供充裕的空间。经营绩效好地城市商业银行主要集中于那些经济较发达的地区，特别是东部地区。主要表现为：地方中小民营企业数量众多，且盈利能力强，城市商业银行向中小企业提供贷款的意愿强；地方政府财政收入充裕，对城市商业银行的消极影响较小；地方政府对私有产权的保护意识较高；居民人均收入高，信用文化发达等等。经济发展是金融发展的土壤，而大多数城市商业银行地处较为发达的中心城市，经济活跃，面对的是城市中最有价值的客户，这些优势为城市商业银行的业务拓展提供了良好的根基。
城市商业银行成立时间不长，人员素质不高，因此引进战略投资者对提升城市商业银行的经营管理水平和产品创新能力具有重要意义，同时也得到了监管机构的鼓励。南京银行和宁波银行分别引进了法国巴黎银行和新加坡大华银行作为战略投资者，上市前分别持有19.2%和12.2%的股权。两家银行与战略投资者在经营上都开展了业务合作，有利于其引进先进的经营管理理念。例如南京银行2006年通过实施巴黎银行提供的各项技术援助，利用信息化，改善业务管理流程，加强产品创新，推出了“信贷易”个人授信产品。
城市商业银行应当利用自身的创新优势，广泛吸收西方发达国家商业银行开发的业务经验，立足于创立自己的核心产品，抓住机会，在这方面形成竞争优势。
（二）坚持以地方经济和中小企业服务为主的市场定位
城市商业银行在服务地方经济和中小企业具有比较优势。从国际经验来看，由于商业银行特别是大型商业银行自身经营固有的一些特点，很难单独承担对小企业的融资服务。一方面，城市商业银行对地方市场比较熟悉，与地方经济联系紧密，而且获得地方政府的支持，同时其管理层级较少、信息反馈灵活、交易成本低等特点，决定了其更易于为中小企业和地方经济提供服务。另一方面，中小企业本身巨大的金融需求，迅速的发展过程，已经成为国民经济重要的增长点。中小企业无法通过直接融资途径筹资，同时，由于其存、贷款规模和资金流量一般都不大，信誉水平较低，风险较大等特点，决定了大型商业银行不愿意为其提供金融服务，这对正处在发展中的城市商业银行提供了的市场基础。
兰州银行自1997年成立之后，一直经营不力，在2000年转变经营思路，定位于“服务地方、服务中小、服务民营、服务市民”，建立了与地方经济良性互动的机制，树立“市民银行”的品牌，同时自身也走出了一条由“小”到“精”的发展之路。到2003年，兰州银行提前一年半实现了董事会确定的“一年减亏、两年持平、三年盈利”的经营目标。江苏银行是由江苏省内十家城市商业银行合并重组成立的新银行，自2007年正式开业以来，传承城市商业银行“服务中小企业、服务民营经济、服务城市市民”的市场定位，贷款规模向中小企业倾斜，在满足中小企业老客户信贷需求的基础上，还积极为全省范围内的中小企业提供信贷支持。
通过对城市商业银行成功经营经验的总结，城市商业银行应主要依托地方政府及地方人民银行；为地方中小企业和市民当家理财；参与地方经济改革，为发展地方经济提供全面金融服务。简而言之：服务地方、服务中小企业、服务市民。
（三）通过重组并购其他金融机构和开设异地分支机构等方式，适当开展跨区经营
城市商业银行的未来发展将是一个优胜劣汰的过程。面对日益激烈的市场竞争，城市商业银行面临两种选择，要么发展壮大成为区域性商业银行，要么被兼并收购。这也是银监会鼓励优质的城市商业银行跨区域经营或合并、鼓励其引进国际战略投资者的监管意图。
随着银行业市场的成熟，规模经济在银行业发挥着的重要作用将更加明显。从美国的经验看，虽然曾经对跨州经营的限制为小型银行的发展提供了良好的环境，但是管制放松后，由于小型银行经营的内在缺陷，要么因为经营不善被大银行收购，要么通过联合壮大规模，小型银行在行业整合中数目不断减少。不过，也有些小型银行通过兼并收购发展成为具有一定规模的区域性银行。
通过重组并购其他金融机构和开设异地分支机构等方式，适当开展跨区经营，不仅可以在一定程度上克服由于客户过于集中，资产与负债配置的地域抵御经济波动能力差的发展困境，也可以追求或实现规模经济效益。首先，可以由地方省政府牵头，将省内的城市商业银行、城市信用社通过合并重组成为一家独立法人银行，借此实现省内的跨市经营。江苏银行，徽商银行等已经挂牌成立，而其他省市地方也在酝酿成立；其次，通过并购外地的城市商业银行、城市信用社从而间接实现跨区域经营。如西安市银行通过换股并购汉中城市信用社，哈尔滨市商业银行收购双鸭山市城市信用社等；最后，还可以通过提升经营管理水平，达到或超过监管部门的标准，报银监会审查批准，实现跨区域经营。例如杭州银行，先在市内的余杭、桐庐等地建立支行，然后在舟山等地建立省内分行，接下来跨出了浙江省在长三角中心城市建立了分行，不借助外力，依靠自身努力完成了区域性银行的转身。
（四）寻求成立城市商业银行策略联盟
国外的许多城市商业银行，主要是许多中小型的商业银行，在激烈的市场竞争中通过参加多种策略联盟的方式，与大型银行展开错位竞争，找到了自己发展的生存空间，也为大型银行进行了有益的补充。
城市商业银行战策联盟的成立，可以在更大的范围内实现资源的合理配置，发挥自身最强的优势，通过与银行或者企业的策略联盟来解决其自身对某些资源质和量的需求，从而能够更好地实现集约化的经营目标。同时，成立策略联盟，在财务，管理，经营的协同效应上的作用，能够为城市商业银行提供资金的有效配置，高效的领导团队，较大规模的经济效益，从而分散了城市商业银行的经营风险。
参考文献
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1电子支付的内涵
电子支付是指单位或个人通过诸如移动电话等电子终端载体，以直接或间接的方式向银行金融机构发出支付指令，以实现货币资金转移的行为。
电子支付具有三个不同于传统支付的显著特点：首先，电子支付以数字化、信息化的支付方式取代了以现金等实物形式的支付方式；其次，电子支付方式是在开放的互联网平台上完成的，传统支付方式是在相对封闭的银行专用系统中完成的；最后，电子支付足不出户完成支付充分体现了其便捷性优于传统支付。
按照国际通行做法，以发起电子支付指令终端的不同为依据，一般将电子支付分为销售点终端支付（POS支付）、网上支付、移动支付、其他电子支付（电话支付、OTO支付、二维码支付等等）。
商业银行除了在自动柜员机交易和电话支付方面占据着主导地位，在销售点终端支付（POS支付）受到了电子商务货到付款以及第三方支付企业的不断威胁；在网上支付、移动支付方面，也明显处于劣势地位，而在新型的支付方式上商业银行又缺少强大的创新力。所以，笔者将商业银行电子支付发展的重点放在网上支付、移动支付和销售点终端支付以及其他新型支付方式上。
2电子支付竞争格局
（1）在销售点终端支付市场方面。根据2014年POS终端统计数据显示：商业银行自主经营的POS终端支付约占据了销售点终端支付市场的45%，接着是中国银联旗下的银联商务约占据了39%的市场份额，第三方专业收单机构虽然近些年虽然发展迅速但也仅占据了16%的市场份额，依然处于劣势地位。这说明商业银行在销售点终端支付方面仍然占据着较大的份额。
（2）在网上支付方面，根据2014年互联网支付的统计数据来看：支付宝占据了近一半市场份额，市场占有率第一；第二梯度有财付通、银联网上支付，二者市场份额均为5%以上；第三梯队有快钱、汇付天下、易宝支付、环迅支付，这四家公司的市场份额分布在2%-7%之间。综合来看支付宝、财付通、银联在线三者总市场份额接近90%，在互联网支付方面已经形成了绝对优势。
（3）在移动支付方面，根据2014年中国移动支付的统计数据所示：支付宝以31%的市场份额仍占据市场第一的位置；紧接着，中国移动和中国银联合资成立的联动优势占据了28%；在第二梯队序列的有上海捷银、中国银联、财付通、中国移动、钱袋宝，各自份额分布在3%到10%之间不等。目前该市场仍处于高速发展和整合期，市场份额可能会出现较大变化。
综上所述，商业银行只是在销售点终端支付市场方面占据着优势，而在网上支付和移动支付方面明显处于劣势地位，特别是在移动支付方面。因此，虽然现代电子支付业务市场规模巨大，前景非常广阔，但不管是商业银行还是第三方支付机构要想在市场上占有一席之地，就必须不断地迅速推出“易用、便捷、安全”的支付产品。
3商业银行电子支付发展现状
3.1电子支付产品得到了广泛应用
首先，银行卡支付得到了广泛使用。银行卡的持有率得到了不断提高，同时银行卡的使用率也得到了不断地提升。2014年我国银行卡业务发生了约200亿笔，累计金额达到了169.57万亿元，与去年相比增长了25.3%。
其次，电子货币和电子票据日益成为高效的支付手段。电子货币和电子票据都是互联网金融发展到一定阶段的产物，其中电子货币是利用网络进行非现金性的支付具有快捷、成本低等显著特点；而电子票据支付不仅能够节约人力物力成本，而且还可以为客户提供完善的资金信息。这两项支付产品在近些年都得到了较大的普及。
3.2电子支付清算平台日益完善
从2005年起，我国就进一步完善了各个支付系统，如境内外币支付系统、全国支票影像交换系统等，进而在全国建立了比较完善的现代支付系统。商业银行运用这些支付系统实现了跨境支付即时到账、商业汇票无纸化等业务，在很大程度上提高了交易的便捷性。特别是在网上银行跨行转账清算系统极大的提升了商业银行网上支付业务的服务水平。
3.3支付结算业务日益受到第三方支付机构的侵蚀
首先，以支付宝为代表的电商企业采用第三方支付，使用户不用登陆网上银行的支付网页就能够实现支付，这样就造成了银行和用户的失联。其次，第三方支付机构建立自己的支付清算系统，利用各个商业银行之间的竞争，以其低廉的交易成本迫使商业银行降低交易手续费。最后，第三方支付机构还在存款收益、理财产品上开展自己的业务以此来进一步蚕食商业银行的业务。
4商业银行发展电子支付的可行性路径
随着互联网金融革命带来电子支付的迅速发展以及第三方支付机构给商业银行带来的巨大威胁，商业银行应该十分清楚的意识到电子支付给商业银行带来的不仅是更多的客户，而是适应互联网金融而做出的经营方式战略的调整以及自身核心竞争力的提升。商业银行要想在在电子支付领域立于不败之地一定要从以下几方面着手：
4.1在网上支付方面
同第三方支付相比，商业银行的网上支付方式在用户规模、交易透明度、用户使用成本等上明显处于劣势地位，只是在安全系数、信誉度、业务种类上占据优势地位，为了更有效的竞争，商业银行应该从以下几点着手，加强改进，增强竞争力。
（1）重视网上支付业务发展，提升用户规模。由于商业银行的用户规模是和其交易额成正相关，因此应该从以下三个方面来增加用户规模：首先，商业银行应该将网上支付业务作为其重点发展业务，扩大网上银行服务的支持地区，为更多用户接入提供站点支持。其次，加强同第三方支付机构的合作，第三方支付机构用户规模巨大，商业银行可通过与其合作，分享其用户规模带来的规模经济。
（2）在政策法规范围内，加强网上银行运作规范性。目前，央行正在不断加强对第三方支付机构的监管，越来越多的政策法规出台，规范第三方支付机构的业务范围。因此，商业银行应发挥政策带来的正的外部性，在规范性的前提下拓展网上银行的服务范围。
4.2在移动支付方面
移动支付代表着支付领域的新趋势，具有巨大的发展潜力和市场前景，因此商业银行应该把握住以下几点：
（1）紧跟互联网金融趋势，完善移动支付的市场布局。
手机NFC（近距离无线通讯技术）支付以其稳定性、安全性符合移动支付的发展趋势。因此商业银行一定要将NFC支付提升到移动支付主导型的战略高度上来。具体做法：首先，商业银行要深入改造IC卡工程系统，扩大异地IC卡的发卡量；其次，抓紧进行空圈平台建设进而能够为手机NFC支付提供有力的前提保障；最后，商业银行应主动与银联的TSM平台对接，进而实现与银联的商圈共享，这样就可以大力推广商业银行的SIM―NFC支付业务。
（2）与第三方支付机构加强合作，开展多种形式的移动支付方式。
商业银行可以与经验丰富的地方支付机构进行合作，借助他们的成功经验开展市场推广，让更多的市场大众了解到自己的移动支付产品如手机刷卡支付、手机银行话费充值、水电费缴纳等等。另外，商业银行还可以借鉴二维码支付的成功之处即在手机银行中增加二维码支付功能，按照手机银行中生成的二维码在线下进行现场支付，这样就能够真正做到线上预定、线下支付消费的新型消费模式，进而帮助商业银行增加客户人群。
（3）以手机银行为载体，建设移动支付应用链。
各个商业银行目前的手机银行功能过于同质化、单一化，已经很难满足当今移动支付的迅速发展，更无法满足用户对手机银行多元化的需求。因此商业银行一定要在自己的手机银行中加入更多的商务应用如小额贷款服务、分期付款业务等等，而不仅仅是手机银行话费充值、水电缴费、查询、转账等日常生活业务。这样就可以以商业银行的手机银行为载体，建立起手机银行移动支付应用商务生活应用链。
4.3打造第三方支付产业方面
商业银行可通过入股第三方支付机构，进行优势互补，以打造出自己的第三方支付产业。具体分析如下：
就目前情况来看，各大商业银行的网上银行并不在商品买卖交易中作为信用的第三方来保证买卖双方的利益，而只是承担支付货款完成交易的功能。这样就造成了很多消费者对通过商业银行的网上银行进行交易产生不安全感。然而，以支付宝为代表的第三方支付企业作为信用的中介对交易双方进行担保，交易完成前货款暂时存放在第三方支付企业账户中；当交易完成后买方确认收到商品后货款才从第三方支付企业的账户中划归到卖方账户中。通过这种方式既可以保证卖方销售商品的质量信誉问题又可以确保买方购买商品的货款能够及时支付。同时还可以进一步增加网上买卖双方的相互信任感。因此，较多的客户倾向于使用第三方支付平台。鉴于此种情况，商业银行应该选择支付牌照比较齐全的三线第三方支付机构进行投资入股，按照淘宝与支付宝搭配的模式尽快开发出自己的电商平台和支付工具进而打造出属于自己的第三方支付产业。
关键词：分业经营；综合经营；商业银行
引言
进入90年代，国际金融业日益呈现创新化、多元化、国际化、功能化的趋势发展，越来越多的国家纳入到全球一体化的经济体系中来。中国商业银行既要加快改革、完善和提高银行的抗风险能力和运作效率，不断满足客户多元化的金融需求，还要积极准备应对世界经济一体化和金融自由化浪潮。因此，深刻理解国际商业银行经营发展变化的内在机制，掌握其未来演变的方向，及时推进我国商业银行经营模式改革，提高对外的适应能力和竞争能力，具有重要意义。
一、商业银行综合经营的内涵
所谓商业银行综合，是相对分业而言的，实质上是指商业银行内部的分工与协作关系。商业银行的综合既涉及经营层面又涉及管理层面。就经营层面而言，即人们所说的商业银行分业经营与商业银行综合经营问题，这是商业银行业经营模式的内核；就监管层而言，既分业监管与统一监管的问题，它涉及商业银行监管体制的选择。狭义的理解，商业银行综合经营即银行机构与证券机构可以进入对方领域进行交叉经营；广义的理解，既银行、保险、证券、信托机构等商业银行机构都可以进入上述任一业务领域甚至非商业银行领域，进行业务多元化经营。
其实，在商业银行创新日新月异的今天，商业银行也可以通过资产证券化进军证券领域，而证券机构则可以通过创建共同基金的形式蚕食银行的存款。即使在银行内部，也可以开展一些非证券类的投资银行业务，如项目融资、结构融资、财务顾问、企业兼并顾问和商业银行创新产品等。各种商业银行机构也可以开展“商业银行综合经营前的热身运动”——各银行、保险公司、证券公司通过银行转帐业务，开展网上交易业务，利用银行卡、银行存折直接买卖股票，券商委托银行网点代办开户业务，银行承担资金结算和基金托管业务以及在投资银行业务上的合作。
二、我国商业银行实行综合经营的动力
银行实行综合经营或分业经营并没有一个固定、统一的标准。对于经营的选择，应该视具体国情和经济发展状况而定。自从九十年代初国有商业银行开始实行分业经营以来，至今已有近十年的时间，国有商业银行所处的环境及其自身的情况己经发生了许多变化，虽然目前银行实行综合经营要求的条件还不能完全达到，但是，从国际商业银行发展大潮看，银行综合经营己是大势所趋，况且我国政府在银行综合经营上的管制有所松动。现阶段，国有商业银行出于提高其竞争力的考虑，有着实行综合经营的强烈冲动。
（一）应对加入WTO后的竞争
加入WTO之后，中国银行业的开放进一步扩大，商业银行业对外开放的新格局正在出现重大的变化:
1、在地域方面，中国加入WTO后将取消对外资银行经营外汇业务的地域限制；对于外资银行的人民币业务，中国加入WTO五年后中国将取消对外资银行经营人民币业务的地域限制。
2、在业务对象方面，中国加入WTO后将取消对外资银行经营外汇业务的客户限制；中国加入WTO后将逐渐允许外资银行向中国企业提供人民币业务服务，五年后允许外资银行向所有中国客户提供人民币业务服务。
3、在业务范围方面，外资银行涉及的银行服务范围包括:接受公众存款和其他应付基金承对；所有类型的贷款，如消费信贷、抵押信贷、商业交易的和融资；商业银行租赁；所有支付和汇划服务，如信用卡、收费卡和借记卡、旅行支票和银行汇票；担保和承兑；其他商业银行服务提供者从事商业银行信息、商业银行数据处理及有关软件的提供和交换。以及对上述所有活动进行的咨询、中介和其他附属服务，如信用调查与分析、投资和有价证券的研究与咨询、为公司收购与重组及制定战略提供建议等全方位商业银行服务。
4、在机构设置方面，中国加入WTO五年后，取消所有现存的对所有权、经营以及外资商业银行机构企业设立形式，包括对分支机构和许可证发放的非审慎措施，即允许更多的外资银行及其分支机构进入中国。外资银行将逐步进入中国，最终于2006年可以在任何地点，经营任何商业银行业务。
综合经营的外资商业银行机构进入我国市场，能够全面运用各种商业银行工具为客户服务。与我国商业银行相比，显然他们具有更强的服务功能和竞争力。与西方主要国家全能银行业务范围相比，我国商业银行的业务范围局限在相当狭小的范围之内。业务范围存在的局限性在相当大的程度上制约了我国商业银行特别是国有商业银行盈利能力的提高，这种状况必然影响我国商业银行竞争力的提高。竞争力的高低，直接关系到商业银行的生死存亡。
从目前我国国有商业银行的竞争力来看，不仅在国际商业银行市场上根本无力与西方实行综合经营的银行进行竞争，甚至在国内商业银行市场上也难以应付由于外资银行进入而造成的竞争压力和冲击。在这种情况下，我国国有商业银行的经营模式有必要根据国际经济商业银行形势的发展变化进行调整，认真研究和探讨采取综合经营模式。特别是我国加入WTO后，银行业的保护期即将结束，在我国商业银行市场面临进一步开放压力的情况下，做出这样的调整也是为了提高我国国有商业银行竞争力的重要举措，使之能够在国内商业银行市场上与外资银行展开竞争。
（二）应对国内其他商业银行机构的竞争
现在，我国国有商业银行目前在国内商业银行市场上依然占据了大部分份额，但其增长速度却远低于证券、保险业等其他商业银行机构。商业银行的传统利润来源无非是存贷款利差。随着各个非银行商业银行机构不断的商业银行创新和融资证券化趋势，优化传统的利润来源将受到巨大的挑战。
首先，从负债业务方面看，我国商业银行市场的发展必然带来商业银行产品多样化，投资方式多元化，符合不同投资人特点的、个性化的商业银行服务业将逐渐开发出来，居民的储蓄会纷纷发生分流投向公债、股票和投资基金等更有利的方向，这样，投资基金、保险公司、货币基金、股票市场和养老基金都将是银行负债业务强有力的竞争对手。由于投资公司、保险公司股票公司等机构创造出的各种各样存款性质的商业银行投资工具，更能满足客户多样化的投资需求，因而，这时银行稳定的资金来源基础发生动摇，银行传统的汇总储蓄、活期存款的垄断地位受到挑战。随着这些机构的迅猛发展，银行资金来源急剧减少，利差基数减少，银行利差收入会急剧下降，盈利形势恶化，到那时，商业银行就不得不寻找新的出路，以求生存和发展，商业银行各业的交叉领域的广大业务空间必会成为其业务发展的重要方面。
在市场经济环境下，伴随着宏观调控的持续进行与实施，货币政策的不断改进，商业银行必须要对其有限的资源进行科学安排，进而才能应对新形势的变化。因此，对商业银行提升质量管理、竞争力增强的发展道路的探讨有其必要性。
一、商业银行提升质量管理的必要性
在新的市场形势下，强化质量管理是商业银行得到发展的的关键和核心，同时，也是银行得到掌控市场风险以及提高银行竞争能力的一个重要手段，尤其是在当前经济全球化的背景下，质量管理的提升在商业银行的重要性就更加突显出来。
近几年来，我国银行的经营环境发生了重大的变化，银行的资产质量以及盈利能力也在不断提升，传统形势下的质量管理已经完全不能适应于商业银行的发展，另外，再加上，我国宏观经济运行的不确定性，大大推进了汇率市场和利率市场的改革，这使得商业银行传统的经营模式和管理模式受到了基础的挑战。因此，面对这些挑战，商业银行必须要提升质量管理，增强银行竞争力，改善经营理念，实现规模、质量、效益的全面协调发展，促进商业银行可持续能力的提升。
二、商业银行提升质量管理，增强竞争力的思路
在传统的社会形势下，商业银行主要偏重于资产质量的提升，其所指的质量管理，是一种狭义上的质量管理，而现有的质量管理，主要强调的是要全面提升商业银行质量管理，这是一种广义上的质量，不仅仅局限于资产质量，更为主要的还包括了管理考核监督、业务操作管理、风险监控管理以及人员素质提升等等，迷些都是商业银行质量管理的范畴。因此，要想提高商业银行质量管理，增强银行核心竞争力，就要从以下方面入手：
1.强化资产认定
商业银行通过资产分类与认定，全面核查质量。因此，在资产质量管理中，需要做到：一、要严格把握资产的分类，要加强对每一笔资产的计算分析，尤其是对于损失类、可疑类、或者是贷款风险等资产，更加需要逐笔计算。二、需要细化本文由收集整理管理办法，如针对商业银行的风险管理，一方面，既要做到准确分类，细化办法，另一方面，还要能够实现求时合理暴露风险，真实全面地反映出资产的情况以及质量，以便于银行提前准备。三、全面控制相关要素，要求信贷人员要能够准确、及时地按期收集客户信息，对相关信息进行系统性分析，增强信息的边疆性，提升数据的可比性，这样，通过对市场环境和客户流量的综合分析，更好地保证商业银行的资产质量。四、需要管理人员进一步改善观念，确保商业银行资产管理能够与现代国际标准接轨，逐步实现商业银行的现代化管理，强化信贷风险认定，尽可能地缩小现代商业银行与权威认证的偏差。
2.清收不良贷款
商业银行要在保证资产质量的前提下，对银行的不良贷款进行清收处理，以便于提高质量，在具体实施中，要采用一切有效措施和方法，降低商业银行损失率，同时，更加降低不良资产余额，坚持两者并重的原则，重点突出现金的回收。首先，在清收过程中，要以不良的大户为重点，与此同时，还要制定科学的清收方案，全面落实管理的进度。此外，需要在此基础上，商业银行还以局势为需要，不断地创新清收的方法和手段，可以通过资产重组、减免利息或者是盘活转贷等方兴未艾，落实责任，也可以多种手段并用，加快处理速度，确保在最短的时间内，清收不良贷款，进而实现商业银行质量管理的新突破。
3.强化考核管理
在当前市场经济下，商业银行通过考核管理来提升质量也是一种有效的手段。在考核中，需要坚持约束、激励并重的原则，做到奖罚分明，与此同时，完善相关的管理考核制度，加大监督力度，将绩效与业绩进行挂钩，提高资产质量。另外，需要以实际为参照，强化商业银行的责任追究制度和问责机制，杜绝一切违规行为和现象的发生。
4.重视核算管理
商业银行要通过核算管理来提升管理质量。在核算管理中，需要按照各项规章制度认真执行并操作，坚持从我做起，与此同时，并且结合各个网点中出现的问题，对其发生的原因和处理方法进行综合分析，从中寻找经验和方法，健全核算制度。此外，要加大对重点环节和重点人员的审核和检查，控制各类风险的发生，全面控制风险隐患，进一步提升质量管理的有效性。
三、商业银行提升质量管理、竞争力增强的方法
对于我国商业银行而言，要想全面提升竞争力，就需要不断地努力，结合内外的良好的发展环境，进一步加快商业银行综合化发展水平和经营水平：
首先是创新。创新是当今时代的特色，商业银行要想获得持续发展的动力，就需要不断地创新，突出商业银行的鲜明特色。目前，我国的市场环境在不断变化，商业银行经营环境也在不断变化，为了满足商业银行自身发展的需要，必须要通过创新，来提升银行经营能力和业务能力，维持金融产品的优势，同时，结合管理创新、体制创新以及流程创新等，进一步推进商业银行的国际化和世界化。此外，商业银行要以创新为重点，全面展开各项工作的进行，通过创新，构建新的管理机制和新的管理架构，适应社会的发展需要，提升商业银行的管理水平和整体管理素质，要强化风险管理，全面构建风险管理体系，快速推进信息的建设与更新，不断地充实现有的信息数据库，满足商业银行的管理和经营的多样化发展需要，全面提升商业银行现代管理水平。
其次是机遇。在现代的市场环境下，商业银行所面对的客户形形，这些不断变化的客户特征以及不断提高客户需求，为商业银行的发展带来了困难，但同时，更是一种机遇，因此，持续的变化为商业银行的金融创新提供了广阔的发展平台和空间，可以利用这个空间，对市场的经济环境进行不断的分析，优化现有的管理体系，从而更好地适应市场的变化，并且在此基础上，利用现代信息网络技术，增强商业银行经营管理水平，为银行的发展提供重要的保障和创新基石，做到因势而变，完善自身的经营理念，在不断的变化中，获得进取和发展的内在需求。
第三是经营。新形势下的商业银行经营战略，是要在保证其战略有效性的基础上，提高战略高度，实现商业银行的综合化经营。虽然目前我国有很多的商业银行也实施了综合经营战略，但是并没有达到应有的效果。为此，这就需要商业银行提高战略高度，一方面，要保证其文化整合能力、风险管理能力的提升和风险管理体系的完善，另一方面，需要客观地认清当下局势，在充分分析自身能力的条件下，以一种冷静思考、积极态度和审慎的思维，对现有的经营方式进行分析，制定合理的经营方案，从中选择最为合适的综合化经营道路。
最后是人才。任何一个行业的发展，必须要高端的人才，才能有所发展和进步。因此，商业银行善于规划自己发展，重视人才的重要性，借鉴外资银行的成功经验和方法，不断地优化自己的经营队伍，管理队伍，全面提升商业银行整体素质水平。同时，还要在此基础上，加大人才的培养，要求员工要从思想观念、工作作风以及精神面貌等各个方面都得到提高，以此来适应新体制要求和新形势要求，增强所有员工的服务意识、创新意识和竞争意识以有风险意识，促进商业银行的更好更快发展。
中图分类号：G613.5 文献标识码：B文章编号：1008-925X（2012）11-0259-01
摘 要 数字媒体是信息科学与媒体文化相结合的产物，是近年来新兴的一门学科。数字媒体专业便是随着数字媒体的普及和发展应运而生的专业。随着我国数字媒体应用的普及和发展，我国每年在数字媒体领域缺少数十万的实用性人才。本文对数字音频与录制技术在高校音乐专业存在的必要性和电脑音乐的发展前景进行了探讨。
关键词 数字音乐；音乐专业；电脑音乐；发展前景
1 引言
随着时代的发展，音乐教育在其教学手段、教学模式等方面发生了巨大的转变与发展。电脑音乐系统的不断完善及其在高校音乐理论课教学中的应用，既为高校音乐教学提出了新的要求，同时也为高校音乐理论教学的改革带来了机遇，音乐理论课教师自身的素质面临着前所未有的挑战。在数字音频制作领域，除了作词、作曲创作工作外，还有诸如音效设计制作、多媒体作品的配音、数字音频的编辑、数字音频的传输和存储、人声的润色和修复等制作工作，这些制作工作只要我们掌握一些音乐常识和音频的物理、心理特性，掌握相应的普频处理软件的用法，就能完成相应的任务。
2 电脑科技对音乐艺术和高校音乐教育的影响
今天，许多领域依靠电脑技术的支持都为本领域实现了自己在新时期的腾飞。音乐也概莫能外，80年代初电脑音乐技术的兴起，给音乐领域带来一场前所未有的变革。电脑与各种带有MIDI接口的电子乐器和设备联合使用，使各种形式的音乐创作开始了新时期的腾飞。在国内，演艺界和音乐录音公司利用MIDI设备和技术进行音乐表演和音乐制作，对音乐界产生了较大影响。90年代初，部分专业音乐院校引进了MIDI设备，成立了电子音乐实验室，开始利用电脑音乐技术进行音乐教学、创作和研究，不断有新成果涌现。
90年代末，电脑音乐系统在全国各艺术院校逐渐普及，许多音乐教师购置了个人的电脑音乐系统，电脑音乐系统比以往更多地应用在教学、研究和创作之中。随着电脑音乐技术的高速发展，电脑与音乐结合所产生的效果及效益不断在拓宽音乐界及音乐教育界的认识，这些效果和效益在各级音乐教学、广播电视、音乐录制、音乐表演等领域得到普遍应用，发挥了重要作用。最突出的是，在音乐制作方面依靠电脑和其他设备制作出来的音乐已达到了一个新的高度，拓展了人们的音乐传统观念和听觉。音乐艺术虽然是一门与科学截然不同的学科，但其学科建设、科研、发展、教学效率的提高、办学规模的扩大从发展的角度来看都将得益于与电脑技术相关的科技，如：电脑音序软件、MIDI技术和多媒体技术及网络信息技术的发展与成熟。MIDI设备、电脑和音乐软件的结合，构成了电脑音乐系统。
3 数字音频与录制制作方面的优势
模拟磁记录方式在音频领域的应用，经历了近半个世纪的发展，从单声道录音、双声道立体录音，到复杂的多声道合成录音等，音响制作技术发生了深刻的变化。但同时磁记录方式在录制系统中的瓶颈效应亦显得非常突出，如磁记录方式记录的制品动态小、信噪比差等，尽管在技术上也采用了降噪、压缩等手段，使音质得到很大的改善，却未能取得突破性进展。
当今基于个人电脑基础上的电脑音乐系统不断完善和普及，不断地拓展着它的应用空间。受其影响，传统的音乐创作、音乐表演和音乐教育方式都在发生变化，人们对音乐艺术的认识也在不断更新。近年来，由于计算机的飞速发展，人们开始将计算机的技术应用到音频领域，“数字音频工作站”这个时代的产物应运而生。它的引人和应用实现了节目制作音频信号可视化和编辑制作的无损化，以磁记录为主构成的录制系统已渐渐被数字音频工作站替代。这是以计算机控制的硬盘为主要载体的非线性数字音频处理系统，由计算机中央处理器、数字音频处理器、软件功能模块、音源外设、存储器等部分所构成的一个工作系统。 与传统录制系统相比，数字音频工作站更灵活、更先进，且操作也较简单。数字音频工作站由于是采用信号处理器采集音源，全部都是数字处理，当量化（bit）和采样频率一定时，很容易被其逼真、有穿透力的声音听吸引和震撼，这都是数字录音的功劳。时至今日，周围的大部分音像制品的录音都是以数字形式进行的。
4 利用电脑音乐系统改革高校和声课教学模式是发展的必然
面对数字化新媒体时代必须以较新的视角，对音乐学的学科建设要提出具有前瞻性的整体思路，同时也需要以反映论为指引来揭示音乐学的基本视角，来了解音乐学活动的本质性，了解音乐创作论和接受论，运用大艺术的视野，推动我们走向音乐学理论研究的新的境地。突破原有边界，向综合交叉的新向方式推进的趋向，对数字化媒介下的音乐学做出理论上的概括与总结，努力做出符合历史发展规律的回答，将数字媒介引导新媒体新音乐健康发展和快速繁荣，推进数字媒介音乐学本身的学理建构起到好的作用，推进整个音乐事业的发展。
针对我国高等教育在21世纪面临的新形势，教育部在《关于加强高等学校本科教学工作，提高教学质量的若干意见》中提出了十二条加强本科教学工作、提高教学质量的措施和意见，其中之一就是要通过使用现代化教育技术来提升教学水平，并具体要求各高校在高校音乐技术理论课教学中，充分运用电脑音乐系统改进现存和声课程教学模式。
在这样的大背景下，我国目前的高校和声课教学模式必然要适应时代的要求和发展，各级教育部门及教师个体必须研究电脑时代一音乐教学中教与学的新规律，认识21世纪新的和声课教学模式。在各级院校，由于教学设备落后，音乐理沦课教师对电脑技术的掌握欠缺及对其发展给音乐教学带来的影响还认识不深，导致存在教学资源陈旧、单调，教学手段单一，教学内容空间难以拓展，教学方法难以突破等一系列问题。利用电脑音乐系统改革发展现有课程教学模式，更新和声课教学观念，调整教学的内容、方法，逐步发展新的适应社会发展需求教学模式成为必须！
参考文献
[1] 马达. 聚焦基础教育，深化高师音乐教改——“21世纪面向基础教育的高师音乐课程改革研讨会”综述[J]. 人民音乐 ， 2002，（05）
关键词：路径依赖；商业银行；外汇业务发展
中图分类号：F832．33文献标识码：A文章编号：1003－9031（2006）09－0020－03
一、我国银行体系的制度变迁与外汇业务发展
1949年至1978年，中国人民银行身兼二职：既是国家金融管理和货币发行机构，又是统一经营金融业务的金融组织，即“大统一”的银行体系。这种单一的体制虽然与当时高度集中的计划经济体制相一致，但随着我国经济由计划经济向社会主义市场经济发展，这种银行体制已经成为经济发展的羁绊。因此，金融体制改革首先从银行体制的改革入手。从1979年开始，银行体制进行了一系列重大改革。1979年2月恢复中国农业银行；同年，中国银行从中国人民银行分设出来；1979年10月，中国建设银行从财政部划出；1983年，成立中国工商银行，承担原中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业务。从各行成立之日起，它们的分工非常明确。中国农业银行专门从事农产品生产和农村工商业的贷款；中国银行专营外汇业务；工商银行专司国有公有及商业企业的贷款；建设银行则主要负责新建投资项目的贷款。改革后，四大商业银行实行专业化经营，只有中国银行才能办理外汇业务，其他三家商业银行只能在各自的专业经营范围内经营人民币业务，直至1988年工、农、中、建实行了业务交叉经营，可经营外汇业务，才打破这种业务格局。[1]
由于我国的银行体系和货币制度安排，外汇业务成为了中国银行的核心业务，有效融合到本币经营中，形成了竞争优势和业务发展的动力源泉。而工、农、建三家银行，外汇业务起步晚，虽然各家银行都很重视，但仍难以摆脱制度安排的影响，外汇业务目前还只是功能型或辅助型业务，影响着其自身竞争力的提高。
二、商业银行外汇业务的经营状况
四大商业银行中，中国银行外汇经营能力较强、状况较好，工、农、建三家银行经营十几年的外汇业务，业务没有很大突破。中国银行的各项外汇业务在市场中占据绝对领先地位，几乎占据了外汇市场的半壁江山。从表1－4中可以看出，中国银行无论是在外汇资产、外汇存贷款、国际结算、结售汇等方面都占据统治地位，而工、农、建三家银行所占市场比例比较小，且外汇业务在这些银行的各项业务中所占比例也极小（见表5）。外汇业务的盈利能力较强，多年来工、农、建都把外汇业务作为重要业务来抓，采取了资源配置倾斜等多种手段促进外汇业务的发展，但由于路径依赖引致的种种原因，工、农、建三家银行难以走出对人民币的路径依赖状态。
三、商业银行外汇业务的路径依赖现象剖析
（一）路径依赖的定义
路径依赖（Path Dependence）是西方新制度经济学中的一个名词，它指的是一个具有正反馈机制（Positive Feedback System）的体系，一旦在外部性偶然事件的影响下被系统所采纳，便会沿着一定的路径发展演变，而很难为其他潜在的甚至更优的体系所取代。美国制度经济学家道格拉斯C．诺斯教授把技术变迁中的正反馈机制扩展到制度变迁中，用“路径依赖”概念描述过去的绩效对现在和未来的巨大影响力。诺斯认为，制度变迁过程和技术变迁过程一样，存在着报酬递增和自我强化机制，这种机制使变迁走上了某一条路径，它的既定方向会在以后的发展中得到自我强化，所以，人们过去做出的选择决定了他们现在可能的选择。沿着既定的路径，经济和政治制度变迁可能进入良性循环的轨道，迅速优化，称之为诺斯路径依赖Ⅰ；也可能顺着错误路径往下滑，甚至锁定在某种无效率的状态下而导致停滞，称之为诺斯路径依赖Ⅱ。一旦进入锁定状态，要摆脱出来就变得十分困难。[2]
（二）中国银行在外汇业务方面路径依赖的主要表现
中国银行的路径依赖主要表现是，其有多年在外汇业务的垄断经营的制度安排，外汇业务的既定方向已得到自我强化，并把外汇业务优势逐步培育成自己的核心竞争力，将外汇业务的核心竞争力应用到包括融资、存款、结算、清算、资金、银行卡等多种核心产品，还根据不同客户的需要，创造性地开发出最终产品。不仅如此，在四大商业银行打破专业化垄断经营后，中国银行继续提升在外汇业务方面的核心竞争力，并将这种能力扎根于整个组织中，存在于人力资源之中。中国银行的外汇业务沿着良性循环的发展路径，发挥其海内外分支机构的网络联动优势，依托国内跨国公司集团、大型外贸进出口公司等客户群体，凭借多样化的产品，始终保持在国内市场的领先地位，在外汇业务这一业务领域形成了包括产品、服务水平、专业技术和专业人才等方面的强大比较优势，并已发展成为中国银行的核心竞争力。在产品服务方面，中国银行曾在多项业务上享有专营权。随着我国市场化改革的逐步推进，尽管中国银行办理外汇业务的特权逐步取消，但仍保持在产品开发和产品创新方面的绝对领先优势。可见，中国银行的外汇业务已经形成了具有正反馈机制的体系和报酬递增及自我强化机制。
（三）工、农、建与中国银行在路径依赖方面的差异
与中国银行相比，工、农、建多年来形成了以人民币经营为主的经营模式，形成了对人民币业务的路径依赖，出现“闭锁”状态，阻碍外汇业务的发展。主要表现为：
1．在人力资源方面。中国银行作为历史上的外贸外汇专业银行，拥有一支数量充足、专业素质较高的外汇从业人员队伍，外汇业务的员工数量占到业务人员总量的95％以上，并且在世界主要金融中心建立了培训基地，员工可以通过多种方式学习到国际上最先进的经营管理理念，有利于加速人才队伍的培养和提高人员工整体素质。而工、农、建三家银行在人员配置上以人民币业务为主，外汇专业化人才匮乏。而且这三家银行外汇业务对全行业务的贡献度占比非常低，人力资源配置显然有限，陷入了不良循环，外汇人员流失的问题十分突出。
2．在外汇产品的开发创新方面。中国银行非常重视外汇产品创新，凭着多年的经验和基础，对产品创新具有敏感嗅觉和前瞻性。除中国银行具备无可比拟的产品优势外，其他三家银行仍以提供传统外汇业务产品为主。尽管近年来各行都陆续推出了一些新产品，但受限于外汇业务发展的客观原因，难以在市场竞争中形成品牌效应和领先优势。
3．在服务定价方面。中国银行依托良好的市场信誉、优质的客户群体、庞大的境外机构和行网络以及高素质的员工队伍，不仅能够维持合理的收费水平，还能够通过形成外汇业务规模效应提高收益率，保持其在外汇业务领域的领先水平。而对于其他三家银行来说，在市场不成熟、产品同质化较强的情况下，往往利用服务价格作为拓展市场的最直接手段，最终可能导致赔本，严重的还会导致经营风险积聚。
4．在经营管理模式方面。中国银行是沿着原来以外汇业务的传统特色业务为主来进行内部机构设置的，所有支行和网点都能办理外汇业务，在总行和各级分支机构都已完全实现了外汇与人民币业务的有效融合，从而能够最大限度地发挥全行资源的整体优势。而工、农、建三家银行设置了国际业务部，专司外汇业务经营和管理，而且很多分支行和网点没有外汇业务功能或只具备部分外汇业务功能，外汇业务经营显得势单力薄。
5．在业务流程和风险控制方面。中国银行办理外汇业务经验丰富，业务流程设计合理，经办人员和信贷审批人员能够比较准确地把握各类外汇业务的风险点，服务效率高。比较而言，其他三家银行基于相似的发展背景和经营管理水平，一方面为求得外汇业务的快速发展，另一方面要防范风险，再加上信贷审批和风险管理人员对外汇业务的不熟悉，影响业务流程的合理设计，降低了服务效率。
6．在激励约束政策方面。中国银行作为外汇业务的龙头，在考核中充分体现以效益和质量为中心的经营理念，考核指标以增加业务收入，尤其是非利息收入为重点。为了加快中间业务的发展，中国银行对外汇中间业务实行单独考核，单独激励。工、农、建三家银行在费用的分配上仍以发展人民币业务为主，有些行评价各级行长经营管理绩效的考核指标是围绕人民币业务发展的指标设置的，对客户经理未设定外汇业务考核指标，外汇业务经营的好坏不影响各分支行的考核和领导的业绩，这些软的激励约束客观上无法调动分支行开拓外汇业务的积极性和主动性。
从上述分析可以看出，中国银行的外汇业务正沿着固定的路径一直演化下去，并产生不断自我强化的趋势。而工、农、建三家银行的外汇业务发展相对缓慢是长期以来由于对人民币的路径依赖而对既定路径锁定的结果。
三、商业银行外汇业务发展的路径选择
我国加入世贸组织和经济金融全球化等宏观形势决定了商业银行要持续发展就离不开对国际经济金融环境的依赖，而外汇业务经营状况的好坏直接影响其未来的生存和发展。商业银行要成为国际化的大银行，虽然外汇业务与国际化发展方向最为密切，但不能只关注外汇业务，而应关注整体的发展。[3]由于客观市场原因，而且多年的人民币经营已形成了路径依赖，工、农、建三家商业银行要提高外汇业务的经营能力，就要以人民币业务为基本平台，加强本外币业务联动，充分发挥“报酬递增的正反馈机制”，谋求制度效应的最大化。
一是充分利用人民币业务的优势，加强本外币联动。客观经营环境和制度安排决定了工、农、建三家银行对人民币业务存在由沉淀成本、学习效应、网络效应以及适应性预期等造成的收益递增效应。工、农、建三家银行应充分利用已有的网络资源和客户资源，把外汇业务融入到现行的人民币经营管理体制中，延伸到各个支行和网点，做到本外币联动，部门、分支行上下互动。
二是大力推进外汇业务的普及。普及的基础是人才，因此要加强客户经理队伍建设，加大培训力度，培训的对象要涵盖全行员工，让每位员工都了解外汇业务，自觉地营销外汇业务。
三是建立健全激励机制和考核体系。对工、农、建三家银行而言，外汇业务现处于发展阶段，要改变现状，就要给予必要的政策支持，激励和考核是最有效地推动外汇业务发展的手段。现行的考核制度是考核综合性指标，把外汇和人民币全部纳入一体，一定程度上影响了指标的约束力和激励效果。在这种情况下，即使有些分行外汇业务经营不好，也可以以人民币业绩来替代，有些分行干脆就不发展外汇业务，全力发展人民币业务，同样可以取得较好的考核成效。这种考核机制给分行传递一个错误信号，认为外汇业务在全行的业务发展定位中可有可无，这一导向明显不利于外汇业务的发展。因此，应把外汇业务摆到战略性的高度，在考核时实行硬约束，从而调动全行办理外汇业务的积极性。
四是优化和调整授信政策。目前各行均对信贷业务制定了授信制度，但这是针对人民币信贷业务的性质和特点设置的，具体表现为以客户本身的财务指标、所处行业情况、市场占有率等为评定标准，注重企业的盈利能力和发展前景。但在国际贸易融资业务中，客户正常的贸易产生的现金流量是还款的第一来源，而客户自身的盈利能力是第二还款来源。因此，应该制定有别于人民币流动资金贷款的信用评级制度，提高自身的竞争能力。
参考文献：
[1] 张光华．中国金融体系[M]．北京：中国金融出版社，1997．
[2] 卢现祥．新制度经济学[M]．武汉：武汉大学出版社，2004．
晓平
时隔十年，卫哲再次引发巨大舆论风波。
2月21日，阿里巴巴B2B公司CEO卫哲引咎辞职，有人说马云壮士断腕，有人说阿里巴巴卸磨杀驴，也有人说这是老板与职业经理人关系的经典案例。
上一次的热议出现在2000年，当时卫哲出任百安居CFO，他是全球唯一一个没有注册会计师资质的CFO，也是该集团有史以来年龄不到30岁的CFO。
曾经的金牌打工皇帝以这样的方式离开自己效力5年的企业，卫哲的离职到底值不值?我们无意探究，但作为一个昔日成功的CFO，卫哲的离去却引发我们对CFO职业发展路径的思考。
在国内，比较被认可的CFO职业发展大致有以下几种：
一、从CFO到CEO。一个好的CFO考虑问题，需要从CEO的角度出发。一个好的CFO所具备的素质和要求，和许多CEO所具备的要求和素质是完全一致的。曾几何时，卫哲被公认为是从CFO到CEO的典范。
另一个成功例子就是新浪曹国伟，2005年9月，曹国伟任新浪CFO。2006年5月10日，担任新浪CEO。2009年9月28日，新浪公司宣布，以新浪CEO曹国伟为首的新浪管理层，将以约1.8亿美元的价格，购入新浪约560万普通股，并成为新浪第一大股东，这意味着，以曹国伟为首的管理团队将实现对新浪的全面掌控。
二、变身为投资家。在国内，马雪征和沈南鹏无疑是最杰出的代表。马雪征自联想集团高级副总裁、董事会执行董事兼CFO职位上退休，2007年9月加盟TPG。
公开资料显示，在TPG亚洲区主管任内，马雪征做出了多项成功投资，包括斥资5.5亿元入股达芙妮，账面获利翻倍；又在2010年卖出持有的平保股份，获利据称超百亿元。当然，还有被更多投资人熟悉的新桥资本出售深圳发展银行股权的交易。
2006年，被称为“携程网之父”的携程CPO沈南鹏变身为红杉资本中国合伙人，并成为国为著名的投资人之一。
除上述两个路径之外，还有一类CFO，他们在功成名就之后，开始变身为上市公司的董事。如被誉为“亚洲第一CFO”的韩颖从亚信退休之后，转而担任多家公司的董事。
其实CFO们是最适合担任上市公司独董的群体，这也是长期以来最容易被忽视的一条路径，本刊在2010年第4期封面文章，通过对深沪两市的调查发现，委任具有财务专业知识的外部董事，可以起到提升公司价值的作用。
