时间：2023-09-06 16:54:05
序论：在您撰写实用商业模式时，参考他人的优秀作品可以开阔视野，小编为您整理的7篇范文，希望这些建议能够激发您的创作热情，引导您走向新的创作高度。
本文以园区经济为例,在同一宏观经济环境下,仅就中小企业间接融资(信贷)问题,以银行、企业、园区、中介机构为对象进行分析,并基于此提出改善中小企业融资能力,推动园区产业集群发展和产业结构升级的思路。
园区式“信用共同体”的信贷分析
银行视角的信贷分析
从银行视角看,信贷审批人的决策依据主要是:贷款第一还款来源的可靠性、第二还款来源的可靠性、授信方案的合理性分析。最重要的是前两项,经营现金流是最重要的还款来源,盈利能力是第一还款来源的主要体现。而第一还款来源的可靠性又依赖于:盈利能力和还款意愿(风险偏好)的总和。对于银行而言,第二还款来源仅是对借款人还款意愿的一种约束和违约惩罚机制,主要考虑“五性”,即合格性、估值的合理性、完备性、可控性和可执行性。从目前情况看,解决中小企业融资问题,银行单方可改善空间不大,拓展综合方式的中介服务制度创新可能是较好的选择。
园区式企业集群和发展
价值链理论认为“每一个企业都是在设计、生产、销售、发送和辅助其产品的过程中进行种种活动的集合体”,据此,我们从企业运营中抽象出企业核心价值链模型,即由物流、信息流、人流、资金流组成的企业的核心价值链(环),并处于不断的转化过程中,最初的动力一般来自于人和资金流的推动。这一点大型企业与中小企业没有本质的区别,唯一的区别就是“规模”。企业融资是为了直接改善企业资金流,而目的是改善整个核心价值链。
园区式产业集群发挥了物流、信息流、人流、资金流的资源共享效应,有利于形成外部规模经济效应,形成“区位品牌”。产业关联企业及其支撑的企业、相应辅助机构,如地方政府、行业协会、金融部门及教育培训机构等都会在“空间”上相应集聚,形成一种柔性生产综合体,构成了区域的核心竞争力,使整体核心价值链得以提升。由此,园区式产业集群的发起人和组织者成为该园区重要的中介服务提供商,在我国多以“管委会”形式出现。
园区式“信用共同体”中小企业“资金流”的改善与分析
经过多年的发展,园区式产业集群已从松散“抱团式”发展到园区孵化型,即政府、投资单位或双方联合,建立孵化基地,提供优惠的环境,促进企业由小到大、由弱变强。
近年来,随着信息技术革命带来的服务外包的兴起,为园区式中小企业改善运营、降低成本、享受专业服务等方面带来了好处,同时通过制度创新,中小企业的规模得到了延伸,独立性有所降低,信息透明度得到提升,园区内各主体相互依存度加大。
目前,各园区有效的提供了信息流(包括管理咨询、市场、客户、行业、产品)、物流(第三方物流)、人流(人力资源外包)三类服务。而资金流(自有、直接和间接融资)的服务基本属于空白,原因是多方面的,但缺少有效的制度模式是重要的原因之一。“资金流”是中小企业也是园区经济发展的“短板”。
园区式“信用共同体”可有效将银行、中介“管委会”和中小企业的需求及各自优势有机地结合在一起,弥补各自不足,解决“资金流”短板,并从外部规模经济等方面拓展中小企业的核心价值链,其组成和约束关系见图1。在开放式社会信用体系缺失的大环境下,“信用共同体”能有效改善园区小环境,实现资金供求双方的长期可持续对接。
“信用共同体”由银行、中介“管委会”(掌控人)和众多的中小企业(成员)三方组成。掌控人利用对各成员在物流、信息流、人流上的了解和把控优势,以及对资金流需求的了解,筛选合格企业,通过合约的约束方式组织成员与银行共同组成 “信用共同体”,掌控人一方面利用银行资金扶植、支持和改善成员运营;另一方面对银行贷款的使用进行全方位的监督管理。银行充分发挥专业金融服务能力,对掌控人资金运用进行指导和监督,掌控人在提供服务的同时提升自身整体核心价值链水平,各成员得到企业发展的全方位服务。
信用共同体主体分析及模式拓展
根据园区式“信用共同体”各组成要素分析(如表1),可将园区式“信用共同体”推广到同一市场型、同一性质企业型、同一区域(园区、商城、城镇)、产业链、协会等模式,具体如:科技类、仓储物流类、贸易类、区域类、行业类、产业链类、商会类等。另外,涉农类中小企业有着明显的地域特征,且民间信用惩罚机制和效应明显,适合“信用共同体”商业模式的推广。
从更广泛视角看,“信用共同体”是国际通用的“企业评级”机制的动态化、微观化、系统化、体制化的制度创新,即比“企业评级”更能反映企业及时动态信息;更具有针对性、准确性、实用性和可操作性;对中小企业能达到评级、共享和扶植的系统效果;具有更好的约束和违约惩罚机制,尤其适合中国现有国情。
信用共同体的价值和借鉴意义
通过“信用共同体”商业模式解决园区或区域式产业集群中小企业“资金流”难题,对整个经济增长当中的“保增长、保就业、调结构”起到重要的作用。“信用共同体”是产业集群的“利益共同体”,尤其在现阶段市场经济发展初期,全社会信用制度不健全,诚实守信尚未成为企业基本准则的前提下,利用“信用共同体”改善园区小环境,逐步推动社会大环境改善,从而实现资金供求双方的长期可持续发展,这对现阶段社会经济发展尤为重要。
“信用共同体”与“四类机构”等的比较分析
“四类机构”是指村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司,并可拓展到社区银行、担保公司、保险公司等提供贷款服务的中介机构。目前“信用共同体”与“四类机构”在法律地位和关系上并不属于同一范畴,本文仅就解决中小企业融资能力和效果进行比较分析。
村镇银行、社区银行分析。这二者属于区域性微型银行,主要特征:规模小;经营区域的限制;传统的银行服务模式;核心的经营原则是关系融资,即在银行、小额借款者和储蓄者之间建立某种联系。就贷款而言能较好地掌握企业经营状况,有一定的掌控能力,违约惩罚机制。但在关系贷款(单方控制)、规范管理(过程)、规模经济、政府监管及成本等方面有着天然的不足。应避免原来分散式农村信用合作社发展思路。
贷款公司、小额贷款公司。这二者属于贷款业务专业公司(条状)。较难解决中小企业信贷成本、信息透明度和违约惩罚机制,且资金来源和规模有限,同样存在政府监管及融资成本问题。
农村资金互助社。其属于封闭式社员服务,贷款上类似单个“信用共同体”。但难于解决资金来源和第三方监督问题,要重点防范人情贷款和道德风险。
担保公司、保险公司、投资咨询、管理咨询、信用评级等为融资服务的中介机构。这一类属于技术专业公司(层状),缺少对中小企业“物流、信息流、人流”的了解和掌控。从风险分散角度看,具有典型的规模效应,但我国目前现实中缺少大规模和权威性中介机构。
另外,前三类机构仅从资金层面解决企业融资,不能有效实施中小企业的改造和风险控制,中小企业的融资要素改善不可控,有可能降低资金效率,增加风险。相比而言,“信用共同体”商业模式较好兼顾融资与发展两个方面,且是一种诱致性制度创新,有盈利性、自发性和渐进性的特征,具有很好的可操作性,它在创新效应中是最有效率的形式之一。
总之,解决中小企业融资难的根本办法是改造中小企业,而不是金融机构微型化来适应中小企业,不能解决问题的同时酝酿出更多的风险。应采用系统化的思路和手段,协同控制,体现社会整体效应。要跳出银行看信贷,跳出金融看中小企业发展。“信用共同体”商业模式是涉农及中小企业融资和发展的有利武器。对“保增长、保就业、调结构”任务有重大的现实效用和操作价值。
针对信用共同体的政策建议
“信用共同体”是诱致性制度创新。其是一种自下而上、从局部到整体的制度变迁过程。制度的转换、替代、扩散都需要较长时间。若能结合以政策支持,则能以最短的时间和最快的速度推进制度变迁,释放该创新的规模效应。
“信用共同体”应在试点推广和研究方面两手一齐抓。组织力量在更大的范围和更深层次上加大研究力度,求真务实,分析总结出切实可行的应用模式,并在此基础上进行推广。创新激励体系,探索知识产权保护策略,减少和弱化“搭便车”行为。
制定有利于信用共同体的相关政策。研究管理办法或指导意见,针对金融机构、园区、村镇(涉农)、中小企业、中介机构出台分类指导意见,从更高层面规范和引导园区经济的主导者积极参与和推动该商业模式;指导中小企业修炼内功,加强经营管理水平,强化信用观念,融入产业集群、汲取集群优势,提高融资能力;指导商业银行调整思路推动其服务创新建设;引导中介类服务机构开展其服务。
对于“管委会”类主体给予政策性指导。在法律框架下引导“管委会”推动各类担保、抵押业务的开展,构建多层次多渠道的信用担保制度及机构,积极引导“掌控人”机构建设,推动保险公司介入“信用共同体”建设。
移动互联网的商业模式不仅限于以下模式。各种商业模式还可以衍生、组合、分割-------借用《易经》说法，太极生两仪，两仪生四象，四象生八卦，八卦又可以化为八八六十四卦。本文只是对移动互联网产品的商业模式的粗略整理，希望对大家有所启发。
一、O2O，把线上的消费者带到现实的商店中去
Online to Offline (O2O)模式的核心很简单，就是把线上的消费者带到现实的商店中去——在线支付购买线下的商品和服务，再到线下去享受服务。
类型一：租车租房
1、盈利模式：收取佣金手续费。
2、应用：
Uber.:下载Uber应用程序，发出请求，根据你的位置所在，公司派出黑头车来接你，费用通过已经设定好的信用卡支付。
嘟嘟快捷租车：“邻居到邻居”的私家车汽车租赁服务。在2011年7月，由来自奇虎360团队成立。实行会员制，会员可以随时搜索附近的车辆，并通过手机完成鸣笛寻车、开锁等操作，按小时结算包油包保险，完全实现了自助式汽车租赁。
Airbnb：被时代周刊称为“住房中的EBay”，江湖传说目前估计市值高达10亿美元。是一个旅行房屋租赁社区，将普通人的空闲房屋陈列出来，帮助用户获得廉价而有特色的旅行住处。用户可通过网络或手机应用程序、搜索度假房屋租赁信息并完成在线预定程序。Airbnb用户遍布167个国家近8000个城市。
类型二：个性化服装设计
1、盈利模式：用户低价享受高端定制;省去中间环节，获得销售收入。
2、应用：
J Hilburn：在全美各地聘请了多达1000人的时尚顾问，这些人会和客户约定时间拜访并帮助他们测量尺码，提供服装风格建议等;或者客户就可以自己在在网站上输入自己的尺寸、布料等信息。然后就可以在家里等待定制服装。
类型三：产品直销
1、盈利模式：省去中间环节，获得更高销售收入。
2、应用：
上海多利农庄：采取了会员预售的模式，即会员以月、半年或年度为周期预先付费，打包销售。有机蔬菜自田间收获后，绕开供应链上经纪人、各级、零售商等四五个环节，直达餐桌。引入了日本黑猫雅玛多宅急便物流为合作伙伴，配送半径覆盖了半个上海，蔬菜从采摘到最后配送至会员家中，中间过程不超过24小时。
快书包：只做精品图书和少量用户喜爱的小体积生活用品，满足城市商圈客户对“快速”的需求。将城市整体物流配送的能力化整为零，在北上广三大中心城市，无论顾客在哪个区，下单后一小时内便可收货。主要是通过商品的差价挣钱。
类型四：团购
1、盈利模式：赚取企业的营销活动和商品等费用。
2、应用：这种模式比较常见，国外如Groupon，国内如最淘网、拉手网、800团购。eetetyetyn直接在终端下载应用程序即可开始使用。
类型五：线上促销游戏
1、盈利模式：节约企业营销费用，吸引更多消费者，完成促销目标。
2、应用：
优衣库促销排队游戏。你可以选择自己喜欢的卡通形象作为你在网络世界里的替身，去参加一个品牌的促销排队。到队尾的时候，游戏会立即告诉你是否中奖。每5分钟后可以重复下去，直到中奖为止。最基本的奖项是这个品牌的打折优惠券，你可以拿着它去该品牌的门店消费。如果足够幸运，你还会在排队中抽中iPhone、iPad或者该品牌的服装大礼包
二、把内容分享给有需要的人
把你所拥有的，找到一个途径，把它分享给需要的人，收取一些费用。
类型一：免费提供音乐、书籍内容
1、盈利模式：广告
2、应用：
Spotify.com：是一款的免费音乐在线播放软件，得到了华纳音乐、索尼、百代等全球几大唱片公司的支持，提供800万首正版歌曲免费点播。不能下载，只能在线收听。用插播广告的形式(包括声音和图片)获取收入。
Quora问答网站：将SNS模式融入于问答。通过对问题、问题的答案或者回答问题的某些人的活动的订阅功能以及投票和关注功能。
类型二：交换电影、饮食、书籍的评论
1、盈利模式：赚取线上或线下佣金;广告收入
2、应用：
豆瓣：用户看到一本书后，就可以点击右侧的链接，或者将它们添加到购书单，到网上书城里进行购买，豆瓣收取佣金。
大众点评网：首创并领导了消费者点评模式，以餐饮为切入点，全面覆盖购物、休闲娱乐、生活服务、活动优惠等城市消费领域。大众点评网目前主要的盈利手段依然是商家的广告投放。其积分卡业务凭借其渠道平台的优势，向餐馆收取佣金，以积分形式返还给会员一部分后，剩下部分就是网站收入。
携程：提供旅游产品。向酒店、航空公司、保险公司都能收取费。
类型三：与商家合作基于社交的购物
1、盈利模式：与其他购物平台分账、返点，广告分成、商家地图标示和定向推荐收费等。
2、应用：
人人爱购：人人网推出的长期促销平台，消费者在社交网络交流购物经验，影响他人的购物行为目前主要提品导购功能。首页提供B2C企业展示广告及各类单品促销信息，用户点击后直接进入合作电商页面进行购买、支付。消费者在完成购物后可以交流购物体验，其它人可以在社区里进行反馈，目前合作商家包括京东商城、凡客、麦考林、淘宝商城、红孩子、银泰网、好乐买等。
移动分享团购：在移动分享购物平台上，只要你注册一次，就可以直达所有签约团购网站，选择你心仪的商品和商家，可以搜索比价，找到性价比最高的，还可以在地图上寻找最理想的，并将购物信息与自己的好友分享，让他也跟你一块省钱，增进感情，建立一个新的社交网络。
类型四：有偿出售高质量的文章、音乐等内容
1、盈利模式：阅读者向作者支付的小额付费
2、应用：
Flat t：将“flattred”捐款按钮部署在相关文章一侧，如果读者愿意，即可点击该按钮进行捐款。据说在万事达和其他金融机构纷纷冻结了维基解密的捐款渠道后，这家瑞典服务成为了维基解密的重要资金来源。
三、开发应用移动互联网工具软件
类型一：平台提供者
1、盈利模式：提供开发平台，与开发者分成收入或收取佣金、广告。增加搜索功能后，还能对应用开发商采用关键词购买和竞价排名。
2、应用：苹果的App Store、谷歌的Android、中移动的MM、北京易路联动技术公司开发的OpenFace手机富媒体平台等
类型二：优化操作系统
1、盈利模式：终端厂商付费直接定制优化的移动操作系统;为厂商提供整套解决方案，从中获取分成;在开放平台中，用户付费下载软件，直接受益以及与其他软件提供者进行分成。
2、应用：
点心OS:点心操作系统由北京风灵创景科技有限公司开发(创新工场投资孵化的第一家公司)，对开放操作系统的优化，给用户带来更好的体验。系统优化后，用户而言可以更流畅地使用手机并能获得更多更个性化的软件服务;厂商可以降低研发成本和产品上市的时间成本。同时，点心是想成为移动互联网内容和应用的通道，通过与应用内容提供商收入分成方式来盈利。
类型三：手机管理软件
1、盈利模式：广告、联合推广或内置SDK、内容合作分成
2、应用：
豌豆荚手机精灵：一款基于Android手机管理软件，具有备份恢复重要资料、通讯录资料管理、应用程序管理，音乐下载、视频下载与管理等功能。被人认为是与“91助手”功能类似。
类型四：免费的安全软件
1、盈利模式：免费地建立销售渠道，用免费的服务在移动互联网市场里占据有利位置，从而成为其他赚钱业务的推广商，最终获得收入;与杀毒软件以及其他软件公司合作营销，最终通过增值服务获得收入。
2、应用：
卡巴斯基、AVG、奇虎360：安全是互联网的基础服务，安全厂商通过提供免费的基础服务得到用户，建立品牌和影响力。
类型五：移动搜索
1、盈利模式：搜索免费，主要通过向广告主收费，为广大中小企业或品牌企业进行各种形式的营销与推广
2、应用：
国外：谷歌
国内：百度、宜搜、易查
类型六：手机浏览器
1、盈利模式：在积累一定的用户和流量后，发展广告服务，向广告主后端收费;也可以和应用服务提供商分成。
2、应用：
UCWEB：用户下载安装其客户端软件后，就可以通过某网站去浏览其他WAP和WEB(HTTP)网站，收看视频，该网站还可提供网站导航、上传下载、搜索和个人视频等应用服务。
类型七：移动支付
1、盈利模式：移动支付是移动互联网的关键点之一，现阶段主要向接入商家收取手续费、交易费
2、应用：用户只要通过内置支付软件就可以实现一键付费交易。这一领域的市场将出现爆发式增长。如支付宝、易宝支付、快钱、中移动“手机钱包”
四、游戏应用
1、盈利模式：手机游戏目前大多借鉴PC游戏，有三种较为成熟的模式主导市场：下载收费;购买游戏点卡;虚拟物品销售，以及游戏衍生产品。
2、应用：
HumbleBundle.com游戏捆绑销售网站：这是一家游戏捆绑销售网站，由开发商将游戏捆绑在一起对外销售，出价则完全由用户自主决定，而且还会将一部分收入捐给慈善机构。
愤怒小鸟：据说每天世界各地手机用户在《愤怒的小鸟》上花去的时间，总计达两亿分钟。
水果忍者：全球最赚钱的手机游戏之一，取得了2500万余次的下载量成绩，开创了切片玩法(slice-em-up)先河。
切水果：三名浙江大学的研究生创立了卓亨信息技术有限公司，专门从事安卓系统的游戏开发，完全模仿是“水果忍者”而创立的。号称“全球排名第四”的游戏，为其带来了大量的效益。
五、手机物联网
一个重要的细分化市场，将手机特性与传统实业结合起来。
类型一：对用户提供全套物联网解决方案
1、盈利模式：向用户收费。
2、应用：
贝尔信：深圳贝尔信公司模仿IBM智慧地球，基于网络传输的视觉的智能行为分析技术和3DGIS的3D建模和虚拟组网技术，提出“中国版智慧地球”解决方案。贝尔信已和天津、株洲等近十个城市达成了合作协议，拿下数亿元人民币的大单，部分城市在今年初已经进入执行阶段。
类型二：全新的购物方式
1、盈利模式：争夺购物入口，赚取商家代售佣金、广告、加盟、分成费用。对个人用户可以签订合作协议，用户免费接受服务，运营商将用户数据分析后卖给商家，商家再根据用户的行为和喜好提供更精准营销推广。
2、应用：
关键词：公司治理 商业信用 内外机制
一、引言
在日常交易中，商业信用是一种重要的债务融资来源，企业可通过采用成本较低的商业信用模式或扩大商业信用规模等方式来降低自身的交易成本；为获得更多的商业信用融资，企业会采用更稳健的公司治理机制，以获得供应商的信任。公司治理问题虽存在已久，但人们作为概念正式提出公司治理是二十年前的事。Durnev和 Kim（2005）对多国新兴市场都证实良好的公司治理能提供公司价值。李云鹤等（2011）实证检验了公司治理机制在企业不同生命周期中的治理效果。高汉祥（2012）对原有以委托为核心的公司治理框架进行拓展，构建以价值创造为导向的公司治理理论框架。刘凤委等（2009）根据我国各省信任调查数据研究信任对商业信用模式的影响。石晓军、张顺明（2010）研究表明，商业信用通过缓解融资约束促进规模效率的提高。张铁铸、周红（2009）研究卖方提供商业信用情况进行了实证研究。即使有文章将公司治理与商业信用联系起来考察，也只是从商业信用的治理角度展开。如杨兴权（2004）从理论上探讨了不同债务对公司治理的影响。梅波（2009）对商业信用的公司治理价值效应进行分析，发现商业信用作为非公开债权并没有发挥治理功能。杨勇等（2009）研究了商业信用融资对上市公司公司治理的影响，但公司治理只是从CEO更换的角度进行。本文从公司治理内外机制角度出发，研究其对商业信用模式和商业信用规模的影响，进一步说明了完善公司治理的重要性，并为交易中买卖双方商业信用的使用情况提供借鉴。
二、研究设计
（一）研究假设 公司治理可分为治理结构和治理机制两个层次，而本文主要是从第二个层次展开分析。公司治理的主要任务是：一方面解决现代公司所面临的融资合约的不完全问题，即治理结构；另一方面则需要解决现代公司所面临的的信息不对称问题，即治理机制。根据信息经济学，除存在经营者与投资者的信息不对称问题外，委托关系还存在于供应商与企业之间，故公司治理需要解决供应商和企业的信息不对称问题。当供应商为企业提供商业信用后，可能会存在企业不按时偿还供应商应收款项的道德风险问题，由于供应商事先也考虑到坏账的风险，故在发放商业信用之前会观察公司的治理机制进而决定企业的商业信用模式和规模。陆正飞、杨德明（2011）研究发现，在货币紧缩期，替代性融资理论可以解释我国资本市场的商业信用问题，由于这个时期，企业难以从银行获得贷款，就会求助于供应商，需求导向使供应商处于强势地位；在货币宽松期，商业信用的存在符合买方市场理论，买方占优势。而本文的研究样本是2011年，国家采取稳健的货币政策，故不能由此确定商业信用理论。而通常而言，与银行相比，商业信用提供者在债权人治理过程中有更强的优势，因为供应商与企业存在密切的合约关系，商业信用的提供者在信息获取方面有独特的优势，作为提供商业信用的上游企业，供应商对企业有一定的控制力，而且，对机会主义企业而言，挪用存货比挪用银行借款困难，银行很难监控企业贷款的使用，但供应商易监控存货的使用。姚立杰等（2010）认为，良好的公司治理能降低企业的破产风险和因信息不对称而带来的风险。因此，供应商在交易过程中会充分考虑企业因公司治理水平不同带来的风险差异，同时由于其相对于企业的优势地位，故可以决定向企业提供怎样的商业信用模式和是否提供商业信用？基于上述分析得出以下假设：
假设1：公司治理机制越完善，企业越采用成本较低的商业信用模式
假设2：公司治理机制越完善，企业的商业信用规模越大
（二）样本选择和数据来源 本文以2011年沪深两市A股上市公司的横截面数据为样本，分析公司治理机制对商业信用模式和规模的影响。样本筛选：（1）剔除金融、保险行业，因这些行业的特殊制度安排；（2）剔除ST公司；（3）剔除相关变量数据缺失的上市公司。最后得到1942个观测样本。本文的数据均来源于CSMAR数据库。
（三）模型建立和变量定义 根据上述分析和假设，提出以下模型：
Creditmode=α0 + α1Ind + α2Ceotopdic + α3Nmonitor + α4H1+α5Shrs+α6Soe +α7Fpercent +α8Top +α9Omarket +α10Size +α11Cash +
γ∑Industry+ε （1）
Creditsize =β0 +β1Ind +β2Ceotopdic +β3Nmonitor +β4 H1+β5Shrs +β6Soe +β7Fpercent +β8 Top +β9Omarke+β10 Size +β11Lev
+β12Roa+β13 Cash +β14Am+γ∑Industry+ε （2）
模型中变量选取见表（1）：（1）因变量。本文主要从商业信用模式和商业信用规模两方面对企业商业信用情况进行分析。Creditmode代表企业在商业活动中商业模式的选择，用应付账款/（应付账款+应付票据+预付账款）变量代替，该指标值越高，表明企业较多的使用成本较低的商业信用模式；Creditsize代表企业的商业信用规模，该指标值越高，表明企业的商业信用规模越大。（2）自变量。通常，人们把公司治理机制分为内部和外部两类治理机制。本文选择的公司治理内在机制包括：董事会。郝云宏、周翼翔（2010）认为，董事会与公司绩效关系一直是国内外财务界关注的重点，董事会独立性的增加对绩效从短期看有负面的倾向，从长期看表现的是正面性；而董事会规模与绩效均无显著关联。Jensen（1993）认为，一个有效的董事会组织模式应除CEO为唯一的内部董事外，其余均为外部董事。白重恩等（2005）发现两职合一会降低公司绩效，但统计上不显著。本文就董事会设立了两个指标，分别是：独董比例、CEO是否两只兼任董事长。监事会。监事会是我国所独有的，受股东大会委托，对董事会和管理层进行监督的机构。监事会以监事会的规模进行度量。股权治理机制。控股股东的治理角色具有两面性，一方面控股地位使得控股股东有动力也有能力对公司的管理层进行监督和约束，从而带来绩效的提升；另一方面控股地位导致控股股东有机会为自身利益而牺牲中小股东的利益，造成掏空行为。因此，通常认为，过度集中的股权结构并非是有效的治理机制，而在中国，这一过度集中的股权结构并一定是坏事。这是由于一方面中国大多数上市公司都存在一个绝对控股股东，其所占股份相当大，故其自身利益与公司利益趋同；另一方面中国控股股东大多是各级政府，政府会对上市公司发挥“父爱效应”。当然，当控股股东占主导时通常会出现所谓的监督过度现象（Bolton等，2008），而解决监督过度的途径是股权制衡，较高的股权控制度意味着非控制性股东将通过权争夺或接管在一定程度上降低大股东的掏空行为。千伟、蒋天骄（2012）研究发现，企业的市场竞争力与国有股权对企业获取商业信用融资具有显著的正面影响，国有股权对获取商业信用融资有隐性担保功能，从根本解决民企融资难和所有制歧视问题不能简单依赖商业信用融资的替代作用。由于流通股比例的高低会影响企业的成本，若流通股比例越高意味着公司的股权结构越完善，因此供应商会为企业提供成本较低的商业信用模式。基于上述分析，该变量的度量指标包括股权集中度、股权制衡度、控股股东性质及流通股比率。财务信息披露和透明度。显然，良好的信息披露和透明度是有效的治理机制，因为此时管理人员会披露更多有关企业财务状况、经营成果等方面信息。本文选用是否在其他市场发行股票对该指标进行度量。高管薪酬。为解决所有者和管理者的问题，高管的薪酬激励特别是股权激励发挥重要作用。本文选用高管的持股量进行度量。本文选取的公司治理外在机制包括：企业控制权竞争市场。本文主要是从人竞争这一角度说明企业控制权竞争市场，度量则是第二到第十大股东的持股比例。接管威胁所带来的公司治理改善有限是因为我国资本市场并购行为通常是政府主导的产业结构调整或为符合上市标准的技术调整，而缺乏作为微观个体的企业处于自利目的的自愿行为。法制基础和中小投资者保护。La Porta等（1998）研究发现，与实施普通法系的国家相比，实施大陆法系的国家通常公司治理水平较低，对中小股东的保护也比较薄弱。因此如果上市公司有机会在B股市场或境外上市，这些较成熟市场因有健全的法律体系，较A股更能保护中小股东利益。是否在其他市场上市反映了法制基础和中小投资者保护。此外选取控制变量如表（1）所示。
三、实证检验分析
（一）描述性统计 由表（2）可知，Creditmode的均值达到59.35%，中值为61.05%，说明大多数企业更愿采取应付账款这一成本较低的商业信用模式。而Creditsize的均值和中位数以及最大值和最小值差别较大，说明企业的商业信用规模有较大的差异。H1的最大值接近80%，而最小值仅有0.048%，说明我国上市公司的股权集中度差异较大；而作为股权控制度的第二至第十大股东持股比例之和的最大最小值也相差甚大。Omarket的均值和中值均较小，这说明在其他市场发行股票上市公司占少数。
（二）回归分析 根据研究模型进行回归分析如下：（1）公司治理机制与商业信用模式。如表（3）所示，董事会机制中的Ceotopdic与商业信用模式在10%水平下显著负相关，说明上市公司若存在CEO和董事长两职合一的话，更少采用成本较低的商业信用模式。监事会机制对商业信用没有显著的影响。而股权结构机制均在1%水平下显著，其中股权集中度、股权控制度和流通股比例均与商业信用模式显著正相关。股权集中度越高，企业采用成本较低的商业信用模式上文变量解释中已做出说明。而相对于国有企业而言，私营企业与成本较低的商业信用模式负相关，其交易成本较高，这是因为私有企业没有政府的隐性担保。由于高管持股量较少，故薪酬激励机制对商业信用模式没有显著影响。Omarket与商业信用模式显著正相关，说明上市公司若在其他市场发行股票，由于财务信息披露质量更高和健全的法制约束，供应商会向上市公司提供成本较低的商业信用模式。控制变量中，企业的规模对商业信用模式有显著的负面影响，即企业规模越大，越可能采用成本较高的商业信用模式，但系数较小，说明影响不是很大。基于上述分析假设1得证。（2）公司治理机制与商业信用规模。表（4）表明，董事会、监事会、薪酬机制和上市公司是否在其他市场发行股票对商业信用规模均没有显著的影响。而股权结构除流通股比例之外，其他变量均与商业信用规模显著正相关，相对于国有控股企业，私营企业的商业信用规模更大，这可能与私营企业的借款难有关，商业信用融资作为银行借款融资的替代变量。就可控制变量而言，公司规模与商业信用规模显著负相关，规模大的企业更容易借到贷款，故较少采用商业信用融资；由于商业信用实质上是企业的负债，故资产负债率与商业信用规模显著正相关；企业盈利能力与商业信用显著负相关；现金持有比率越高，企业商业信用规模越大，这是因为这类企业能够较快的偿还商业信用。基于上述分析，假设2基本得证。
（三）稳健性检验 考虑到筹资需求会对在商业信用模式、商业信用规模产生影响，在研究中，加入筹资需求后结果仍然仍然成立。由于制造业是典型的购销活动行业，故本文选取制造业样本检验，结果仍然成立。
四、 结论
商业信用是日常交易中供应商向企业提供的一种短期融资，供应商在交易中通常处于优势地位。构建完善的公司治理机制能有效地改善公司治理状况，提高公司治理的效率，进而有利于企业价值的提高及风险的减低，因而供应商会为治理机制完善的公司扩大商业信用规模并采用成本较低的商业信用模式。本文运用中国沪深两市A股上市公司的经验数据实证检验了公司治理的内外机制对商业信用模式和商业信用规模的影响。研究表明，就商业信用模式而言，董事会机制中的两职合一、股权结构机制、信息披露和外部机制中是否在其他市场发行股票对企业采用成本较低的商业信用模式有显著影响。而就商业信用规模而言，只有股权结构的股权集中度、股权制衡度和控股股东的性质对其有显著的影响。本文意义在于进一步说明了完善公司治理的重要性，并为交易中买卖双方商业信用的使用情况提供借鉴。
参考文献：
[1]白重恩、刘俏、陆洲、宋敏、张俊：《中国上市公司治理结构的实证研究》，《经济研究》2005年第2期。
[2]郑志刚：《对公司治理内涵的重新认识》，《金融研究》2010年第8期。
[3]高汉祥：《公司治理与社会责任》，《会计研究》2012年第4期。
[4]杨勇、黄曼丽、宋敏：《银行贷款、商业信用融资及我国上市公司的公司治理》，《南开管理评论》2009年第5期。
[5]应千伟、蒋天骄：《市场竞争力、国有股权与商业信用融资》，《山西财经大学学报》2012年第9期。
[6]刘凤委、李琳、薛云奎：《商业信用、交易成本与商业信用模式》，《经济研究》2009年第8期。
事实上，近年来又出现了一种新的途径，可以帮助公司快速、低成本地发现新的增长机会，创建新的商业模式。作者将这种新途径称为“商业模式实验”，即通过系统地分析不同商业模式来寻求增长。这种方法的实质，就是以“思想实验”的方式探索不同的价值创造方法。它有助于公司了解潜在竞争对手，并降低公司选择错误道路的风险。
作者认为，在探讨商业模式时应该考虑几个核心战略问题：谁是目标客户？应该满足客户哪种需求？公司提供什么产品或服务来满足这种需求？客户通过什么渠道获得公司的产品或服务？公司应该在价值链中扮演什么角色？公司如何赢利？在所有现行商业模式中，这些问题的答案都是固定的。但是如果答案是不固定的，会怎么样呢？作者认为，公司应该把这些问题看作变量而不是常量。而这些问题的答案就构成了商业模式实验的核心。
开展商业模式实验，首先是创建一个模板，用于分析上述战略问题的可能答案。这些问题代表了一系列决策，每个决策会有不同的可能结果。模板就列出了商业模式框架中各种可能的结果。选出每个问题的一种可能结果，然后把它们串联起来，就形成一条可能的新增长路径。
快速审视战略问题的简单组合，可以发现众多潜在的商业模式。但是，你可以对每个战略问题进行更细致的系统分析，以便更深入地了解业务的某个方面。例如，除了讨论商业模式中“我们销售什么”这个问题的不同答案，公司还可以进一步提出相关问题，更系统地分析这个问题的各种选择，如销售产品还是服务、该产品或服务是标准的还是定制的，等等。
当然，这些战略问题的答案并不是无止M的。通过分析可能的变量组合，你会发现有些变量具有内在的关联性。例如，如果产品是汽车等耐用品，消费者就不可能常常购买。这种发现会大幅减少选择数量。
此外，对任何一个战略问题的回答既要具有实际意义，又要符合公司的使命及“目标与经营边界”――公司愿意和不愿意做什么，这样的选择可能并不多。有些答案会组成一条更自然的路径，能够帮助公司提高效率或更好地实现当前的价值主张。有些答案组成的商业模式，从公司现有和潜在的竞争力来看，会比其他模式更可行。
2012年12月中旬，由国家发展改革委主办的“全国资源型城市可持续发展理论与实践高级研修班”在广州韶关正式开班。本次研修重点就是针对2012年末，国务院批准对全国第三批25个资源枯竭城市的领导干部进行专题培训。近百名来自国内外的专家学者、领导干部齐聚韶城，共同为“资源枯竭城市”实现可持续发展集思广益，建言献策。
“加上前两次国务院公布的资源枯竭城市名单，全国资源枯竭城市已经达到44个。”生态网CEO王立伟告诉记者。在王立伟看来，未来的很长一段时间里，环保事业将是促进经济增长的新型行业，在过去的20多年，伴随中国经济快速发展的两个问题一直存在，一个是环境污染，另一个是资源枯竭。尤其对于资源枯竭的城市来说，快速转型是实现地区经济可持续发展的关键。
从2000年初开始，王立伟就在某媒体从事财经记者的工作，由于工作关系，王立伟接触到许多中高端企业。在工作中，王立伟发现从2005年开始，许多中高端企业开始重视环保，无论是企业自身生产，还是在社会活动中，很多企业愿意承担环保的社会责任。同时，王立伟也发现，许多企业想做，但中间的障碍很多，因为中国的环保事业没有形成一个良好的对接机制，导致一些项目流产。这让王立伟下定决心搭建一个生态环境保护信息平台，实现各方的无缝对接，于是在2011年初成立了生态网。
“在我看来，从事环保事业，要实现三方的无缝对接，分别是环保事业者、政府部门和环保方面的专家。许多环保事业者手里有很好的技术，但不知道如何将其推广出去，让各级环保部门了解这些技术；同时，没有环保专家的鉴定，也无法从科学的角度分析技术的有效性。”王立伟说。
打开生态网的主页，里面包含着各类环保方面的资讯，也有触目惊心的环境污染图片。王立伟希望将网站打造成纯公益的资讯平台，通过这个平台，向公众普及环保知识，小到垃圾分类，大到环境治理，现在每天的点击量也有几千次。两年时间里，公司在网站的投入达到了近300万元，但目前没有从网站上获得任何收入。现在公司的员工有十几人，主要工作是和各地方的环保部门建立联系，及时环保信息。在这两年的发展过程中，也得到了一些企业的帮助，但要想让网站继续生存下去，必须有经济效益维持。尽管网站从事的是环保公益工作，但王立伟没有申请一分钱的资金，他也有自己的经营之道。
目前，全国44个资源枯竭城市面临着经济转型和发展的压力，比如，江苏徐州过去是产煤大市，但很久之前，煤炭就已经被开采完了，如果没有良好的交通优势和徐工集团这样的重工业集团崛起，城市的发展必然停滞。但并不是所有的城市都有这样的便利条件。比如山西的一些煤炭产出大市，多数都处在山地和丘陵地带，交通非常不便，同时也没有做高新技术的产业基础，随着开采量的不断增加，许多煤矿的煤炭产出量越来越低。政府部门为了加强管理和促进有限资源整合，2009年5月山西省政府要求民间资本在年底前退出煤炭业，许多煤老板获得了高额的补偿资金，政府担心这部分资金的大量外流，同时，这些闲置资金如果可以被激活，将会对地方经济产生积极的影响，但苦于没有好的项目，高新产业又不会选择在没有基础的煤矿大市当中立项。王立伟在与地方环保部门的交流中得到了这个信息。刚好王立伟知道有位环保事业者有一项石头造纸技术，这一项目非常环保，不会破坏植被，生产过程中也不会产生污染，经过政府相关部门考察后发现，当地拥有适合造纸的石头，所以王立伟作为对接方，将两方联系在一起，促成了项目的顺利开展。而作为对接方，王立伟会根据项目的额度，收取几个点的佣金。
“这部分佣金其实很少，一般由资方出，我们绝对不会让这点钱成为两边合作的障碍。国内的一些环保事业者手里有很多高附加值的技术，我了解到，人参经过特殊培育之后，可以在沙漠中与苁蓉一同种植，北京的一家企业已经在新疆建立了实验基地，效果很好，每亩有几万元的收入，而且防沙治沙效果很好，是非常好的环保项目，我们希望能够得到政府的支持。”王立伟如是说。
同时，生态网还会联合各级环保部门开展以生态、环保为主题的一系列活动，每次组织大型活动，必然要花费一些费用，而网站的运营已经让他没有什么收入，所以他也会到外面去联系一些公司，作为活动赞助方，为其解决资金问题。为了将活动做得更有影响力，让社会各界都参与进来，王立伟也会动用自己在媒体方面的资源，邀请自己的媒体朋友帮助其宣传环保理念。“一场活动下来，我可能还会有一些资金结余，这些数额尽管很少，但举办的活动多了，我的收入也就有了，这样既宣传了环保理念，也能够让我有资金去经营网站，”王立伟说。
2013年，王立伟经营的生态网将会有新的动作，计划和一些地方电视台合作，联合环保部门成立环保演播室，给环保事业者和当地政府部门搭建一个沟通的平台，各地区就可以根据自身的情况，有选择地引进项目。同时还会制作一些环保方面的电视节目，给大家普及环保知识，王立伟称，“在这个过程中，既有商业的成分，同时也能为环保事业的推广做更多的努力。”
在刚开始成立生态网时，王立伟对这份事业信心满满，但真正做的时候才发现，其中会遇到很多困难。在和一些环保主义者交流时，他们会认为这样的模式不是做环保，而是以环保为借口，为自己创造利益，每次面对这样的问题，王立伟都直言相告，“我不是在做没有任何利益的公司，我要推广环保理念，可是没有资金支持什么也做不了，说白了，我就是想用商业模式养环保。”
王立伟称，曾经他遇到一位上海女企业家，以前一直从事房地产行业的投资，前几年在江苏做了一个生态园，对环保事业越来越感兴趣，当她看到山东的一片海域，由于近海捕捞过度，海洋污染严重，近海的生态链遭到严重破坏，她就想将一部分海域承包下来，让海洋自然修复，但被当地相关部门婉拒了。
关键词：农业；电子商务；应用模式
中图分类号：F724.6 文献标识码：A
收录日期：2013年3月7日
一、农业电子商务模式分类
（一）信息联盟服务商务模式。农业信息具有季节性、地域性和综合性的特点。在这样一个目前信息尚缺乏科学分类和标准的农业领域，任何一个企业开展电子商务都会感到束手无策。解决这样的问题，只有依托现代信息技术的强大优势，在政府有关部门和单位的支持下，科学分类、制定标准，建立农业网站信息服务联盟，构建农业领域综合信息平台，联合国内各区域、各部门的涉农网站，实现资源共享、信息互通、利益均沾、共同盈利。
（二）农民信息服务商务模式
1、短信商务模式（如中移动农信通）。农业信息短信服务模式伴随着现代网络信息技术的发展而出现，主客体包括信息内容提供商（ICP）、网络服务提供商（ISP）和手机客户（即农民或广大涉农生产经营者）。目前，这种模式在我国许多地方广泛运行，如安徽农网和移动通信公司联合开展此项业务。这种模式的优点在于能充分利用现代网络信息技术和无线通讯技术，可服务内容丰富，直接面向农民，减少了中间环节，投入较小，产出效益较大。
2、农村经纪人商务模式（农村经纪人网）。我国农村经纪人在农业经济活动中非常活跃，在传播信息、促进农产品流通方面起到不可估量的作用。农村经纪人一般具有接受新事物快、交流广泛、熟悉市场、了解政策、具有一定的经济能力等特点，他们对信息的需求比普通农民要强烈、执着，也有能力为获取有价值的信息支付一定的费用，可以预计，农村经纪人将是农业信息服务的主要对象。
3、会员商务模式。主要是农业网站面向广大的农村市场，建立网站会员制度吸引农村经济组织、经纪人和农民的积极参与。要创造机会，让会员得到实惠。将会员的积极性调动起来，他们必然会积极主动和涉农相关部门合作，想方设法通过各种渠道获取农业信息内容，而且会验证这些信息的真伪性，对客户负责。急需这些信息的客户们只需花很少的钱就能获得全部信息内容，从而获利，实现双赢。
（三）综合服务商务模式。前三种模式主要是提供服务，不涉及物流。而综合服务模式是以信息流为先导，结合物流的一种商务模式。其核心内容是信息流和物流相结合，利用企业传统的物流系统，加上农业网站先进的信息流系统，组成商业联盟，网站会员购买联盟企业的产品实行优惠加积分制，每年根据积分多少，给予会员一定的报酬。
二、农业电子商务模式分析
探讨农业电子商务模式，还需要搞清楚农业电子商务服务对象以及服务对象的性质。就农业电子商务服务对象而言，包括农民、农产品加工和贸易企业、农用生产资料生产和贸易企业等。农业电子商务服务或模式的研究要始终瞄准这些客户或对象。
（一）直接销售模式，这种模式是最严格意义的电子商务。从上游批来货品（或者自己制造），放在网站上面销售，赚取差价。这是电子商务的最正统、最核心的模式，也是其他所有模式的基本形式。
（二）黄页模式，这种模式把用户感兴趣的商家信息罗列，供用户使用。它的特点是信息可穷举、更新少。比方说，在一个城市，餐馆的数量是可以估计的，并且按照点评类网站的估计，餐饮业每年的更新比例为10%，其他的行业会更低一些。这种模式的盈利主要以登录收费为主。
（三）打折券模式。这种模式和黄页模式非常类似，但是打折券模式的信息是活的，更新频繁；黄页模式是死的，不可变。而且打折券模式的信息更加多样，更加有时间性，也就导致信息变得不可穷举。打折券模式并不一定会出现打折券，比如新店开业、促销、新品等信息的，给传统黄页模式注入新的元素。
（四）佣金模式。这种模式并不直接销售，而是通过汇集用户，向其他电子商务模式的网站提供订单的用户，并且按照某种事先或者事后约定的规则，获取佣金。
（五）预定模式。这种模式和佣金模式非常类似，不同的是，这种模式在佣金模式中的用户和商家之间，硬生生地插入了一个服务层来。通过提供优秀的预订服务，让用户先付钱到网站，然后再分给下游。
（六）市场模式。这种模式其实就是平台模式，或者C2C模式。目前，我国农业电子商务模式主要是信息服务模式。这是我国开展农业电子商务采取的最主要和最常见的一种模式。具体表现在：通过手机短信、手持终端机、电话机附加信息传输功能、电视机加机顶盒等方式来实施信息服务功能。商务对象主要面向农民，也有一部分兼顾涉农企业。
主要参考文献：
商业插画对中低端服装订制产品的开发有革命性作用。
商业插画的革命性作用体现在订制需求。订制行业的兴起，使源于中国经济的高速发展。目前，大众订制与插画结合最好的是毕业班服，T恤，卫衣。这些订制服装多会与定制类插画结合，定制类插画自身已有商业模式，头像漫画定制，相片转手绘，写实插画等这些商业插画有固定的销售人群，与服饰结合，属于艺术衍生品的一种。中国早期的艺术衍生品是海报，这样的单一的产品和发展道路，使许多艺术家受到冷落。所以直至现在还会有人打趣的说，可不要当艺术家，艺术家死了画才值钱了，在世就只能啃硬馒头。可是订制时代了！订制插画改变了传统插画家通过课本插图，绘本单一创造价值的方式。现今，订制插画依靠自媒体宣传，结合电子商务渠道，以直接对话消费者的方式创造价值。不仅如此，商业插画还向大众普及了艺术常识，这让艺术不再遥远。由此可见，商业化的艺术创作对艺术衍生品来说是一个变革机遇。插画艺术，应用则是价值。
商业插画推进了潮牌服饰和服装配饰的变革和创新。
潮牌，多指一些原创品牌，产品体现张扬设计师的独特思想品格、风格和生活态度，整体商品感觉被人认可为潮品的品牌。这种服饰多是以创意和视觉为销售核心。美国文化学者丹尼尔·贝尔（DanielBell）在谈到“视觉文化”时说：“我相信，当代文化是一种视觉文化，而不是一种印刷文化，这是千真万确的事实。”潮牌创始人信仰视觉文化，表现主义插画师作品结合到潮牌产品上，会有别致的视觉效应产生。表现主义插画的代表是吴冠中、几米。他们的作品漫画做成系列的产品，如水晶灯，抱枕，手机壳，石头画，钱包，鞋帽等，几米作品相关艺术衍生品的价值就无限放大。当下的表现主义插画师也活跃于广告设计，室内设计，电视节目制作等各个行业。与自媒体，网络媒体，电视媒体相交甚广。潮牌需要创意，需要与众不同，需要创造张扬自我的代表潮牌的视觉文化。表现主义插画的简易化和充满故事情节的视觉效果，能完美诠释潮牌。
除了潮牌，表现主义插画对配饰的也有重大促进作用。表现主义插画是指艺术中强调表现艺术家的主观感情和自我感受，而导致对客观形态的夸张、变形乃至怪诞处理的一种思潮。潮牌有这种精神，当今社会也有鼓励自我发展的氛围，表现主义插画也有这种内涵和视觉效果，就连服装配饰也需要独一无二，这样，艺术和商业才能携手共进。
威廉·米歇尔所说，“图像表征，正在以前所未有的力度影响着文化的每一个层面，从最为高深精微的思考到大众媒介最为粗俗浅薄的生产制作无一幸免。”不仅是与高级定制，大众订制，还有服装配饰品与插画结合密切。例如，订制包、订制鞋、订制帽子、订制戒指等。写意插画改变了传统定义的服装配饰产品。订制时代给予了插画师不一样的社会地位、收入、观念。插画师正在以创意的力量改变着桎梏的产品设计。图像，不仅仅是表现，更是世界文化史上浓墨重彩的一笔。插画不仅改变了人们的视觉体验，更给商业创造了面对面的视觉销售模式。
创作商业化的模式，开发了插画师的创造力，给了创作者自由。但创作自由往往是在插画师挣脱限制的绝处逢生的创意。视觉平面化、内容故事化、色彩平衡化是商业插画师必备的能力。这些限制，往往是产品所要求的，视觉效应时代，创作商业化，插画艺术，应用才是价值。
2，商业社会发展的需求促使商业插画不断融入更多的全新载体，从单一的平面、静态的载体转向立体、动态的载体扩展。这种变革是必然的，同时又是极具趣味性的，现代商业插画艺术已成为21世纪的一门多载体实用艺术。
装饰插画创意和文化气质从一定程度上决定了服装大牌订制设计的形式。
商业插画从属于创意文化产业，是流行文化产业的重要组成部分，并且完全遵循着一整套的生产和再生产的市场规则。大牌服装订制如香奈儿，迪奥等，总会戏曲中国建筑或者古老墙壁的插图来作为设计点，从而新产品。插画也是如此，色彩流行趋势和图案定义，多来自商业插画师之手。服装设计师也是插画师。服装画也是插画一种，也经常被用做大众产品的元素作为销售点。商业插画非常特别，应用就是价值。
古有文说，设计服装就是软雕塑。如果说软雕塑的精华在于文理雕刻。装饰插画则是那些精美的纹路画面。装饰插画往往只有单纯线条的空间美，没有故事。然而这种形式美法则，却与现代设计完全契合。
3，《古典形式美—豪宅设计》对‘形式美’的定义是这样的：形式美法则是人类在创造美的形式、美的过程中对美的形式规律的经验总结和抽象概括。主要包括：对称均衡、单纯齐一、调和对比、比例、节奏韵律和多样统一。研究、探索形式美的法则，能够培养人们对形式美的敏感，指导人们更好地去创造美的事物。掌握形式美的法则，能够使人们更自觉地运用形式美的法则表现美的内容，达到美的形式与美的内容高度统一。
形式美是根据人的视觉体验科学总结出来的一种理论和创作方式。包豪斯学院是形式美法则应用最好的学院。包装设计，广告设计，装帧设计等都有广泛的应用。装饰型插画就是形式美法则的一种作品。服装画既隶属于插画，也是线条美的一种插画类型。装饰风格的画多用于餐厅，酒吧，室内装饰。现在也应用于帽子，包，鞋子产品，装饰插画的创意和平衡美，是画作商用的典范。
综上所述，无论是理论，还是实践，插画商业化是必然的结果。我认为，插画创作不应该局限于形式，无论是手绘还是电子稿。重要的是创意、故事、意境。毕竟传统手绘，与产品结合效果比较不好。例如与衣服的结合，手稿光拍照片是不好的效果，电脑再调整，才会更有效果，更有设计感！传统手绘和电脑手绘结合也不失一种特别的创作方式;这种方式能使作品完美的呈现在产品之上。
