时间：2023-07-19 16:57:33
序论：在您撰写银行从业前景时，参考他人的优秀作品可以开阔视野，小编为您整理的7篇范文，希望这些建议能够激发您的创作热情，引导您走向新的创作高度。
【关键词】中小企业融资；商业银行；金融创新
一、当前我国中小企业的发展现状及融资困境
中小企业是我国国民经济的重要组成部分，对社会的稳定和经济的发展起着举足轻重的作用。根据国家2010年《民营经济发展报告》中统计，我国中小企业数量已达到5000万，占全国工商注册企业的99%以上，解决了80%的城镇就业岗位，上缴的税收占我国全部财政收入的50%以上，创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%以上，出口总额占比60%，拥有全国65%的发明专利、75%以上的技术创新和80%以上的新产品开发。
当前由于世界经济复苏乏力导致外部需求不振，国内宏观经济增速放缓，我国中小企业发展面临着前所未有的困难和挑战。对广大中小企业来说融资困难，资金短缺一直以来都是制约其健康发展的重要原因，而造成中小企业融资贵，融资难的原因也是多方面的。
二、我国中小企业融资困境的成因分析
1.中小企业的“先天不足”是融资困难的内在原因
（1）中小企业普遍规模较小，抗风险能力不高，资产不足。受制于经济体制、外部环境及历史原因等多重因素的影响，我国的中小企业很少有进入世界五百强规模的大型企业。销售收入、资产规模、盈利能力都是银行考核授信客户的重要标准。中国的中小企业往往规模不大，抗风险能力较弱，没有足够的资产提供担保，很难成为银行的目标客户。
（2）我国的国情和历史决定了中小企业很难进入垄断行业，只能跻身于充分竞争的劳动密集型行业中。这些企业面临着巨大的竞争压力，盈利水平普遍偏低。在当前经济形势下由于人民币升值、原材料涨价以及人口红利消失殆尽使我国的中小企业失去了传统的价格优势，面临世界经济下行和国内经济“软着陆”的双重打击。
（3）我国的中小企业普遍成立时间不长，管理人员个人素质不高直接决定了中小企业在公司治理和财务管理、税收规范、信用管理等诸多方面存在着很多不足。中小企业实际控制人的专业水平、战略眼光、个人修养往往决定了企业的兴衰成败。由于我国信用体系尚未完善，很多企业家并不重视信用记录，很多民营企业出现信贷违约的情况与实际控制人的不重视信用有直接的关系。
2.商业银行等金融机构当前监管政策、产品及服务和内控体系并不适合中小企业融资
（1）面对中小企业，商业银行等金融机构往往存在“惜贷”现象，这与银行风险控制原则有着直接的关系。同国有企业、政府类融资平台和政府背景企业来说，中小企业具有违约风险高，抗风险能力差，出现违约难于清收等一些列不利因素。不良贷款率是各行银行衡量经营水平的重要考核指标，各家金融机构都会在开展业务时本能地规避违约风险更高的中小企业，而更愿意将信贷资源投放给国有企业和政府背景的企业。
（2）存贷比和《巴塞尔协议Ⅲ》对核心资本充足率是评估商业银行的重要标准。银监会规定商业银行的存贷比不得高于75%，也就是其贷款余额最高只能占到其存款余额的75%。存贷比的考核以及《巴塞尔协议Ⅲ》对核心资本充足率的要求使商业银行都走上了以“存款立行”，以规模发展为主要目标的同质化发展道路。而中小企业由于户均融资额度不高，对银行存款贡献不大从来都不是银行发展客户的第一选择。
（3）当前我国利率市场化放开的只有存款利率，贷款利率并未放开。对于以存贷业务息差为主要营业收入的商业银行来说，在政策允许的范围内尽量的提高贷款利率同时控制存款的付息成本是保证利息收入的有效手段。大部分银行已经满足于高额息差而产生的利息收入，对于中间业务收入、投资银行业务、银证信合作业务缺乏积极性。商业银行内部的信贷流程，内控制度，管理体系也不能适应中小企业融资的需求。
（4）目前商业银行对中小企业放贷普遍执行基准利率上浮政策，加上种类繁杂的评估费用、保险费用、专业担保公司的担保费用、财务审计费用等诸多费用，中小企业每年的融资成本在10%甚至更高。对于中小企业来说，如果以固定资产投资的名义申请项目贷款则很难获得审批。商业银行的内控制度和信贷系统要求中小企业先还后贷。而在现实中很多企业在一年贷款到期后没能力还款，不得不通过民间借贷资金来“过桥”周转。
3.直接融资市场和信用体系不完善
除了上述两部分原因外，中小企业融资困难的主要原因还有信用体系不完善和直融市场不健全。据不完全统计，在欧美等发达国家，中小企业融资的首选是在债券市场通过直接融资的方式来获取资金，直接融资的比例高达85%以上。而在我国，中小企业通过间接融资的比例高达98.3%以上，直接融资的比例不足2%。包括中小板、创业板和新三板的设立和中小企业集合债的设立都为中小企业的直接融资提供了多种选择。但对于我国的中小企业来说，满足上市或发债要求的门槛高，周期长，对于急需资金的中小企业额来说缺乏可操作性。
三、从商业银行的角度破解中小企业融资难题
基于当前我国中小企业融资现状，解决中小企业融资难题主要还是需要在间接融资领域寻找突破点。中小型商业银行和中小企业由于定位接近，具有良好的合作基础。对于商业银行来说，必须要积极扩展思路，顺势而为，积极为中小企业融资打开方便之门，提供差异化的高品质金融服务，为广大中小企业做好融资服务。
1.担保变通，流程再造
（1）充分利用中小企业现有无形资产
商业银行接受的担保方式通常包含保证担保、质押担保、抵押担保和信用等四种方式。商业银行通常首先要求中小企业提供足值的抵押物，其次是可以质押的动产，最后是专业的担保公司或者第三方企业提供保证担保。但对于大多数中小企业来说，往往资产状况不能满足银行抵质押的要求。商业银行应该抓住中小企业高科技、轻资产的特点，将企业的知识产权进行质押从而破解中小企业的融资难题。知识产权质押风险较高，这就要求商业银行在甄选客户和信贷审批时重点考核中小企业的成长性和第一还款来源的安全性和有效性。
（2）通过引入”桥隧模式”将弱担保变成强担保
“桥隧模式”简而言之就是构建起信贷市场和资本市场间的桥梁和隧道，使得高价值和高增长潜力的中小企业的贷款申请能够通过单边公司的信贷担保和风险投资公司的相应承诺和操作来提高授信银行风险控制的要求。“桥隧模式”引入了第四方（业界相关者：包括风险投资公司/上下游企业等），第四方以某种形式承诺，当中小企业现金流发生未预期的变化而导致财务危机发生，并进而无法偿付银行贷款时，第四方将以股权收购等形式进入该企业，为企业带来现金以偿付银行债务，并保持企业的持续经营，规避了破产清算，从而最大可能的保留企业的潜在价值。“桥隧模式”的引入是传统保证担保方式的创新和加强，有利于信贷业务的顺利获批。
2.创新产品，提升服务
（1）中小企业私募债业务
中小企业私募债是解决中小企业融资难最有效的解决办法，而且由于其灵活性和便利性可以实现商业银行、企业、券商、个人用户的“四赢局面”。中小企业私募债的参与方有商业银行、中小企业、券商等三方。首先银行针对中小企业融资需求的合理性，担保的有效性进行业务审查，并给予企业内部授信额度。然后券商进驻企业，对其财务状况、企业管理、股权结构、税务问题进行规范整理。在中小企业的条件符合中小企业发债要求后，券商协助其在深交所或上交所进行发债。商业银行会将上市的私募债包装成多期理财产品并在各营业网点进行销售。通常三年期私募债的发行利率在9%―11%之间，虽然利率比同期贷款利率略高，但按季结息，三年还本对于中小企业来说实际融资成本不高。中小企业私募债对商业银行的重要意义在于可以合规的范围内通过中小企业私募债的形式为更多优质的中小企业发放中长期贷款。通过私募债理财产品的销售可以积累大量的人气，同时还可以获得可观的中间业务收入。对中小企业来说可以迅速解决融资难题，降低融资成本，规范企业经营并为今后在“新三板”、“中小板”和“创业板”上市做充分的“路演”。对券商来说同样可以扩大经营范围，获得可观的业务收入，为上市业务进行铺垫。
（2）适时开展融资租赁和资产证券化业务
融资租赁是集融资与融物、贸易与技术更新于一体的新型金融产业。由于其融资与融物相结合的特点，出现问题时租赁公司可以回收、处理租赁物，因而在办理融资时对企业资信和担保的要求不高，所以非常适合中小企业融资。商业银行，融资租赁公司和中小企业可以进行有效的三方合作。不符合银行贷款需求的企业可以在融资租赁公司以租代买的形式解决固定资产投资难题。融资租赁公司在业务发展的过程如果有融资需求可以向商业银行进行融资。通过融资租赁的方式相当于商业银行间接地支持了对中小企业的融资需求。
资产证券化，通俗而言是指将缺乏流动性、但具有可预期收入的资产，通过在资本市场上发行证券的方式出售，以获取融资。资产证券化最大作用是提高资产的流动性，其根本目的是让参与各方都获得更大的效益。目前中小企业可供资产证券化的标的主要有银行贷款和应收账款等。对商业银行来说通过资产证券化，可以使银行的中小企业信贷资产迅速回收，降低了银行的信贷风险同时提高银行资本充足率，从而使商业银行不再对中小企业惜贷，有利于信贷资产向中小企业倾斜，缓解中小企业融资难的问题。对中小企业来说资产证券化可以拓宽企业融资渠道，降低融资成本，同时有利于中小企业规范化经营并提高信息披露水平，树立中小企业良好的市场形象。
3.与私募股权基金展开全面合作发展风险投资
私募股权基金是通过给未上市的中小企业进行股权投资，并且以股权退出来增值作为回报的行业。目前我国中小企业直接融资的主要方式是通过私募股权基金，也就是创业投资（VC），或者是股权投资（PE）。私募股权基金对中小企业的创业及发展具有积极的推动作用，应该予以足够的重视和支持。在全国范围内出台相关的法律、法规，规范私募股权基金风险投资行为的运营和发展。同时由于私募股权基金所从事的VC和PE存在很高的风险，一旦投资失误很可能血本无归。为了扶持中小企业的健康发展应该对于私募股权基金行业设立风险投资救助基金或资金池，为风险投资提供政策扶持。同时应该由政府牵头，适时引入保险公司、专业担保公司分散私募股权基金风险投资的行业风险，使该行业取得快速的发展。
综合上述，中小企业是国民经济的重要组成部分，承担着解决城镇人口就业难题的社会责任，在活跃市场经济和存进社会和谐稳定等方面具有重要的作用。然而当前我国中小企业生存环境却异常严峻，在融资过程中面临很多困难。商业银行缺乏针对中小企业的制度和政策安排，其内控体系和组织架构上不能很好地适应中小企业发展的需要。以国有企业和大型制造类企业为蓝本建立的客户准入评级系统和信贷流程并不适合中小企业的实际情况。对商业银行来说，任何信贷流程的再造和产品、服务的创新都必须合法、合规，有章可循，有法可依。因此解决中小企业融资难题应该从政府层面出台相关政策允许商业银行对于中小企业融资需求可以有一定的突破，并保证这些政策能够贯彻和执行。同时建立健全中小企业信用体系和担保体系，对于弱担保业务进行再担保以分散商业银行的风险。面对中小企业融资困境需要政府牵头，协调各职能部门和金融机构共同参与，多管齐下、多路并进、多措并举、通过各方的努力来破解融资难题，助力企业发展。
参考文献：
[1]林毅夫，李永军.中小金融机构发展与中小企业融资.经济研究，2001.1（1）：10-20
[2]吴庆念.中小企业内源融资的渠道和模式研究.企业经济，2012（01）
[3]梁君.破解我国中小企业融资难的问题研究.改革与开放，2011（14）：86-87
[4]曾爱青，刘智勇.多方努力共同营造中小民企融资多赢格局.企业研究，2013（1）
【关键词】商业银行；多业务综合化；范围经济；发展方向
一、我国商业银行经营现状
目前，我国银行业实行的是分业经营，各商业银行主要靠传统的存贷业务获取利。传统单一的获利方式，已经不适应银行经营发展的需要。银行必须开拓新的利润源泉，改善盈利能力差的现状。随着我国经济市场化程度的加深，银行的各类客户对服务的需要也呈现出多元化，多业务综合化经营是成为银提高银行竞争力、争取优质客竞争发展的必然要求。
业务多元化经营已经成为国际银行业的发展趋势。由于兼并之举盛行，金融活动全球化和经营规模的巨型化，必然引起业务经营混合化和服务功能全能化。借助于高科技和信息技术，国际银行业早已渗透资本市场和金融衍生产品市场。大量的非传统金融产品及其衍生产品蓬勃发展，推动商业银行的服务功能朝综合化全能化的方向发展，并且为银行业的利润提高找到了新的增长点。
二、商业银行综合经营的范围经济性
1 银行业的范围经济
范围经济是研究经济组织的生产或经营范围与经济效益关系的一个基本概念，指利用单一经营单位内原有的生产或销售过程来生产或销售多于一种产品而
产生的经济。具体来说，它是指企业生产两种或两种以上的产品而引起的单位成本的降低，或由此而产生的节约。对商业银行而言，范围经济效应指的是随着银行经营范围的多元化，即银行增加产品的种类或拓宽经营范围，单位经营成本是否呈下降趋势，或同样的投入是否能产生更多的产出。因而对于商业银行这种金融企业而言，范围经济的大小决定了其实现多元化经营以节约成本及提高效益的空间与机会。
2 范围经济与综合经营
对于商业银行而言，范围经济很大层面上是与多元化经营即综合经营联系在一起的。实行综合经营更容易出现范围经济。这是因为实行综合经营能够带来下列好处：
①进入成本与营销成本的节约。金融各行业相互进入的成本较低，这主要是由金融业的资产专用性低这一特征决定的。银行实行综合经营，服务更周全，提高了银行的企业形象，节约了广告成本。此外，范围经济还可以使商业银行充分利用品牌优势和营销网络。
②改善银行的内部资金结构，拓展资金的运用渠道，提高银行盈利。实行综合经营，能极大地扩展银行的投资渠道，使银行内部的资金结构的匹配更合理，银行的资金得到充分的运用，从而提高银行的盈利能力。
③规模管理效应。范围经济扩大效率管理的覆盖面。若银行的管理者具有很强的管理能力，扩展企业的经营范围，增加其金融业务，可以使管理者的潜能得到最大程度的发挥，而且还不必增加新的投入。
④降低银行的经营风险。综合经营能够改善银行的资金结构，使银行具有相对合理的资产组合，银行的资产质量提高，降低了经营风险。
三、商业银行的发展方向
上文从范围经济角度分析了我国商业银行实行多业务综合化经营的重要性。因此，扩大银行业务范围，允许商业银行适度综合经营，可以更好地利用范围经济带来的好处。
1 宏观发展战略
(1)树立正确的竞争理念。
这对我国商业银行拓展业务领域和实现自身发展是十分必需的。我国商业银行在确立自己的发展目标时要针对我国具体国情，大力发展中间业务，同时积极拓展其他业务领域，在此过程中必须进行审慎的强项和弱项分析，避免仓促上阵，
(2)确定竞争优势，制定发展战略。
银行必须研究和掌握自己的资源优势，才能在优势资源基础上发展超过竞争对手的业务能力。出色的发展战略是银行应对激烈竞争的利器，即银行的资源如何让银行区别于多业务多领域的其他竞争对手，如何协调与控制才能有效地利用资源，从而占有在某项业务中的领先地位。银行应注重把重要资源部署在对各项业务创造竞争优势至关重要的地方。业务多元化的决策，不能只建立在对业务范围有宽泛了解的基础上，而必须通过对与竞争对手差距和自身优势进行的严谨而细致的分析，从而做出开展某一新业务的决策。
(3)合理部署优势资源，形成综合化优势。
银行在明确知道其具备的优势资源和能力，从而开发或引进所缺少的优势资源和能力，并在现有的优势资源和能力基础上将它们进行整合，形成一个共生的、互相加强的整体。通过这种优势互补、强强联合的部署，拓展多业务领域才更有把握获得成功。银行应该谋求在新业务领域具备长期的竞争优势，而不是一时的获利能力。为了实现银行在新业务领域长期立足和领先，保持可持续增长，进行多业务综合化的银行必须创造一些独创性的产品。要成为最终的成功者，银行应塑造该行特有的反映其经营特色并对客户构成吸引力的能力，这是决定银行占有市场份额和发展趋势的关键因素。
2 具体的业务发展方向
(1)探索银行业综合化经营，允许适度混业经营。
我国金融业已经开始在不违背现行法规的基础上，寻求银证、银保合作的途径，探索混业经营。在改革商业银行产权结构的同时，适度发展混业经营。从我国国有商业银行范围经济的特征来看，四大国有商业银行应该努力扩大表外业务和其它非主营业务，积极寻找恰当的分业与混业的交汇点，充分利用当前的政策环境，探索分业条件下的业务交叉经营，为日后的混业经营做准备。
(2)构建具有明显范围经济特征的多功能银行。
根据劳动部《从事技术工种劳动者就业上岗前必须培训的规定》，结合我市实际，现将《北京市从事技术工种劳动者就业上岗前必须培训的实施办法（试行）》印发给你们，请按照本办法认真组织实施，试行中出现的问题，请及时与我局职业技能开发处联系。
附件1：
北京市从事技术工种劳动者就业上岗前必须培训的实施办法（试行）
第一条 为了提高劳动者的职业技能，增强就业能力和工作能力，根据劳动部《从事技术工种劳动者就业上岗前必须培训的规定》，结合我市实际，制定本办法。
第二条 本市用人单位、个体、私营经济组织、各类职业学校、职业培训机构、职业介绍机构，从事技术工种的劳动者适用本办法。
第三条 本市从事技术工种的劳动者就业上岗前必须经过职业学校教育或职业培训，并实行职业资格证书制度。
从事技术复杂、通用性广、涉及到国家财产、人民生命安全和消费者利益的技术工种（岗位）的劳动者，必须经职业技能鉴定考核，取得相应的职业资格证书后，方可就业、上岗。
技术工种的职业资格证书指中华人民共和国《技术等级证书》、《技师合格证书》、《高级技师合格证书》。
第四条 市劳动行政部门负责本市从事技术工种劳动者就业上岗前必须经过职业学校教育或职业培训，并实行资格证书的制度的统筹规划、综合管理、监督检查；确定实行职业资格证书制度的技术工种，并于每年第一季度公布；按照《中华人民共和国工种分类目录》、职业技能标准，认定实施培训的学校和培训机构的资格。
区、县劳动行政部门按本办法负责辖区内的综合管理和监督检查。各局、总公司、集团公司主管部门负责对所属单位执行本办法的管理和指导。
第五条 各职业介绍机构在推荐劳动者从事实行职业资格证书制度的技术工种就业和办理有关录用手续时，须审验相应工种的职业资格证书，对未取得相应工种职业资格证书的劳动者不予推荐就业，不得办理有关录用手续。
第六条 用人单位、个体、私营经济组织不得招用未取得相应职业资格证书的人员从事实行职业资格证书制度的工种（岗位）。
用人单位、个体、私营经济组织对已在实行职业资格证书制度的工种（岗位）工作而未取得职业资格证书的劳动者，应为他们提供必要的培训条件，在本办法实施一年内，取得相应的职业资格证书。
第七条 准备从事和已经从事实行职业资格证书制度的技术工种（岗位）的劳动者，应根据劳动力市场信息和工作岗位的需求，按照国家职业技能标准、鉴定规范的规定，主动到具备资格的职业学校、培训机构接受培训。
第八条 具备承担技术工种培训资格的职业学校和培训机构应按照国家职业技能标准、鉴定规范，对报名参加培训的人员进行入学资格审查，对具备资格的人员按规定的内容实施培训。
第九条 承担培训的学校、培训机构对培训期满的学员，应按照本市职业技能鉴定的有关规定，帮助学员到相应的职业技能鉴定机构进行职业技能鉴定申请。
第十条 职业技能鉴定机构应对申请参加职业技能鉴定的人员进行资格审查，对符合条件的按本市职业技能鉴定的有关规定进行鉴定，并对鉴定合格者颁发相应的职业资格证书。
第十一条 对违反本办法第五条、第八条规定的职业介绍机构、职业培训机构，市、区（县）劳动行政部门给予警告或通报批评，并责令改正。
第十二条 对违反本办法第六条招收、使用未取得相应职业资格证书的人员的用人单位、个体、私营经济组织，市、区（县）劳动行政部门给予警告，并责令改正。
第十三条 本办法自之日起施行。
第十四条 本办法由市劳动局负责解释。
附件2：
北京市首批须执职业资格证书就业上岗的工种目录
机械行业：12
钳 工 车 工 镗 工 铣 工 磨 工 铸造工 锻造工 电焊工 气焊工 电 工
模样工 热处理工
建设业：4
混凝土工 起重机驾驶员 塔式起重机驾驶员
电梯安装维修工
交通业：2
汽车维修工 汽车驾驶员
电子工业：6
无线电机械装校工 无线电装接工家用电子产品维修工 计算机调试工计算机文字录入处理员
无线电调试工
内贸行业：5
制冷设备维修工 家用电热器与电动器具维修工 办公设备维修工 眼镜验光员 熟肉制品加工工
农业：2
乳品检验工 农机修理工
矿山采选业：2
爆破工 瓦斯检查工
技术监督行业：3
长度量具计具检定工 衡器计量检定工 食品检验工
兵器工业：2
摩托车调试修理工 火炸药理化分析工
新闻出版行业：4
自动照相排版工 电子分色工 印刷机械维修工印刷电器维修工 图书发行员 音像发行员
新职业工种：2
音响调音员 推销员
中医药行业：6
中药材收购员 中药调剂员 中药验收员中药炮炙工 中药针剂工 中药质检工
广播电影电视行业：1
广播电视天线工
邮电行业：7
无线寻呼话务员 市内电话交换机务员市话线务员 用户终端维修员报刊发行员
邮政投递员 话务员
其他：8
中式烹调师 西式烹调师 中式面点师西式面点师 餐厅服务员 美容师美发师 按摩师
附件3：
劳动部关于颁布《从事技术工种劳动者就业上岗前必须培训的规定》的通知
（劳部发〔1995〕254号）
各省、自治区、直辖市劳动（劳动人事）厅（局），国务院有关部门劳动、教育管理机构，解放军总参谋部军务部、总后勤部司令部、工厂管理部，新疆生产建设兵团劳动局：
为适应经济建设的需要，发展职业培训，开发劳动者的职业技能，提高劳动者的素质，促进国家职业资格证书制度的建设，根据《中华人民共和国劳动法》第六十八条“从事技术工种的劳动者，上岗前必须经过培训”的规定，劳动部制定了《从事技术工种劳动者就业上岗前必须培训的规定》（以下简称《规定》），并确定了首批实行《规定》的五十个技术工种目录，现颁布施行。
从事技术工种劳动者就业上岗前必须培训的规定
第一条 为了适应经济建设的需要，发展职业培训，开发劳动者的职业技能，提高劳动者的素质，根据《中华人民共和国劳动法》，制定本规定。
第二条 从事技术工种的劳动者就业上岗前必须经过培训，并实行职业资格证书制度。
第三条 本规定所称技术工种，是指技术复杂、通用性广、涉及到国家财产、人民生命安全和消费者利益的工种（职业）。
技术工种目录由劳动部确定并颁布。
第四条 对从事技术工种劳动者进行的培训，必须按照国家职业技能标准、工人技术等级标准或岗位规范的要求进行。
从事技术工种的学徒，其培训期限应按照《中华人民共和国工种分类目录》所规定的培训期执行。
从事技术工种的转岗、转业人员，其培训期限应按岗位规范要求确定。
第五条 技工学校、职业（技术）学校、就业训练中心及各类职业培训实体的毕（结）业生，培训期满的学徒和转岗、转业人员，经职业技能鉴定机构鉴定（考核），取得职业资格证书（技术等级证书）或岗位合格证书方可就业和上岗。
特种作业人员的安全技术知识的培训、考核按照国家有关规定执行。
第六条 职业介绍机构和用人单位，在推荐、办理从事技术工种的劳动者就业或上岗的有关手续和订立劳动合同时，必须按照本规定执行。
第七条 县级以上各级人民政府劳动行政部门依法对职业介绍机构、用人单位以及职业培训实体执行本规定的情况进行监督检查。
第八条 对违反上述规定的职业介绍机构、用人单位和职业培训实体，劳动行政部门应提出警告并责令改正。
第九条 对违反上述规定擅自招收、录用未经培训和未取得职业资格证书人员的用人单位，劳动行政部门应提出警告并责令改正；逾期不改的，按有关规定给予处罚。
第十条 本规定自颁发之日起施行。
首批实行《规定》的50个技术工种目录
机械行业：12
钳工、车工、镗工、铣工、磨工、铸造工、锻造工、电
焊工、气焊工、电工、模样工、热处理工
建设业：4
混凝土工、起重机驾驶员、塔式起重机驾驶员、电梯安
装维修工
交通业：2
汽车维修工、汽车驾驶员
电子工业：6
无线电机械装校工、无线电装接工、家用电子产品维修
工、计算机调试工、计算机文字录入处理员、无线电调试工
内贸行业：5
制冷设备维修工、家用电热器与电动器具维修工、办公
设备维修工、眼镜验光员、熟肉制品加工工
农业：2
乳品检验工、农机修理工
矿山采选业：2
爆破工、瓦斯检查工
技术监督行业：3
长度量具计量检定工、衡器计量检定工、食品检验工
兵器工业：2
摩托车调试修理工、火炸药理化分析工
新闻出版行业：4
自动照相排版工、电子分色工、印刷机械维修工、印刷
电器维修工
其他：8
Franz Odermatt此次是应上海理财专修学院之邀，为该学院与瑞士商业金融大学合作推出的“瑞士私人银行与财富管理”高级研修课程的学员进行培训的。Odermatt先生对私人银行在中国的发展前景表示了乐观，同时对私人银行从业人员的培养有着自己独到的见解。
瑞士私人银行业源远流长
《理财周刊》：瑞士是私人银行业务的发源地，也是私人银行业务最为发达的国家。您能为我们介绍一下瑞士私人银行业的发展状况吗?
Odermatt：瑞士的私人银行业务拥有悠久的发展历史，从18世纪开始，瑞士的银行就开始为富翁们提供私密性极强的专业金融服务。在过去的100年中，瑞士的私人银行业务也得到了长足发展，这与瑞士这个国家本身的特点是分不开的。瑞士是一个中立国，在二战期间瑞士没有受到战争的影响，而独有的《银行保密法》使得更多的富人选择把他们的资产存放在瑞士的银行里。尽管目前对于瑞士的《银行保密法》存在着一些争议，但是不可否认的是，《银行保密法》增加了瑞士金融资产的流入量，这为私人银行业务的发展提供了很好的基础。
同时，和瑞士的钟表一样，瑞士的银行业高度发达。金融从业人员在瑞士人口中的占比约为5％～6％，却创造了超过40％的GDP，而私人银行业务也在瑞士的金融业中占据了很大的比例。就目前而言，瑞士仍然是世界上私人银行业务最为发达的国家。
除了拥有悠久的历史和强大的金融人才积累，瑞士的私人银行业还有一些自己的特征。比如经营手法上比较传统，擅长于进行投资组合管理，崇尚稳健的投资风格，同时离岸业务占据了较高的比例。
私人银行让富翁生活更轻松
《理财周刊》：对于大部分人来说，私人银行业务似有一层神秘的面纱，请谈谈私人银行业务的主要服务内容。
Odermatt：私人银行所针对的客户群是一小部分的富翁。在客户现有资产的基础上，私人银行为客户提供全面的财产管理业务。
例如通过投资组合管理的方式，帮助客户的资产获得稳定的增长。在现在的市场环境下，全球化投资是投资组合的一种重要管理方式，我们根据不同地域市场的发展，在各个市场进行资产的配置。税收的筹划也是一项重要的内容，通过一些合法的手段进行税收的筹划。在不同的国家和地区，税收的政策存在着很大的差异，私人银行可以帮助客户规避一部分税务负担。满足客户的财务需求，也是私人银行服务的内容，如我们帮助客户来制订养老、教育和资产传承的计划。
中国市场非常有吸引力
《理财周刊》：这几年随着经济的发展，亚洲已经成为私人银行业务一个新兴的市场，很多私人银行机构都开始进驻这个市场。而在中国境内，超过百万美元资产的客户已经超过了30万人。您是如何看待中国这个市场的?
Odermatt：是的，包括中国在内的亚洲经济正以飞快的速度发展，同时孕育了一大批富裕人群，对于私人银行机构来说，这是一个非常具有吸引力的市场。其实，类似的市场经验我们可以在俄罗斯的发展过程中找到几乎相近的例子。这几年中国经济的发展为世界所瞩目，中国一直保持高速的经济发展速度，而且未来这一发展还将得到延续。与此同时，中国的富裕人群也在不断增加，他们积累了相当多的财富，财富的保值、增值是他们迫切的需要，而私人银行业务正可以满足这一需要。我也关注到，中国的工业化进程不断加快，人们非常富有商业头脑，他们的资产管理愿望也更加迫切，这为私人银行业务提供了更好的发展机遇。
不过，在为中国及亚洲的富裕客户提供私人银行服务时，我觉得有一些方面也值得给予更多的关注。如财富的稳定性，是否有可靠的机制保障客户的财产、同时客户对于不同市场、不同领域的投资产品的理解，也是私人银行业务在开展的过程中需要予以重视的一项内容。现在越来越多的投资产品拥有了与原有产品不同的特点，私人银行服务的前提是客户真正理解我们的服务和产品理念。
《理财周刊》：您对中国的富裕阶层如何打理自己的财富有怎样的建议?
Odermatt：我很抱歉，对中国的市场情况我还了解得不多。但是从国际经验的角度来看，对于富裕人群来说，在自己的资产进行管理时，最重要的一点就是多元化地配置自己的资产，进行国际化投资。我们可以通过投资组合的方式，在不同的国家和地区分散自己的投资，从而规避税收、通胀和货币贬值所带来的一些问题。当然了，我也知道，在中国目前人民币正以较快的速度在升值，资产的国际化流通可能还有一些条例上的限制，这可能需要我们按照市场的特点制订出可行的投资组合方案。
人才选拔更看重软能力
《理财周刊》：私人银行业在亚洲的发展，对私人银行人才也提出了更高的要求。目前很多机构都在着力培养自己的私人银行人才，您觉得作为一个合格的私人银行从业人员，需要具备哪些方面的能力和素质?有哪些培训的方式和途径?
Odermatt：私人银行业对于从业人员的素质有着较高的要求。通常可以分为软技能和专业技能这两个方面。就软技能而言，最基本的是从业人员的道德素养。他们是与金钱在打交道，这对道德品质提出了很高的要求，同时要尊重客户的隐私。而良好的社交能力和沟通技巧也是私人银行从业人员必需具备的，这可以敏锐地了解到客户的需求。此外，我们更希望从业人员拥有开朗的性格，有利于和客户的沟通交往。专业技能也是一个重要的方面，它可能包括资产管理能力、语言能力、对不同国家不同地区各种法律法规的熟悉与了解。
【关键词】商业银行 零售业务 创新
一、我国商业银行零售业务发展概况
（一）负债业务
资产业务方面在我国商业银行中主要以活期存款、定期存款和储蓄存款等形式存在。在存款市场，由于四大国有商业银行隐含着国家这一良好的信誉，历来便一直占有者大量的市场份额。不过近些年来，随着我国市场化改革的不断推行，一些优质的股份制商业银行所占的市场份额正在一步步加大，如交通银行、中信银行和招商银行等。四大国有商业银行的市场份额从1999年接近寡头垄断的89.98%降低到了2014年的67.21%，可以说，在负债业务方面，我国商业银行零售业务市场基本呈现了较为良好的发展态势。
（二）资产业务
零售业务中的资产业务主要包括各项消费信贷以及信用卡业务，是商业银行零售业务的重要组成部分，也是银行收入的一大来源。自1998年来，我国的消费信贷有了快速的发展，在业务规模上表现良好，业务量持续上升，但在品种方面却发展不均衡，以上海市为例，2014年，个人住房贷款占到了近90%，汽车贷款占5%，而其他种类的个人贷款只占到了2%左右。信用卡授信方面，截止2014年年底，我国信用卡授信总额为4.57万亿元，信用卡卡均授信额度已经达到了1.17万元。信用卡越来越被普及和认知，信用消费的观念在深入人心的同时，也由于部分消费者的消费观念不成熟，从而造成了信用卡的坏账也在不断增加，2014年，信用卡逾期半年以上的信贷总额为251.92亿元，比上一年度增加了71.86%。
（三）中间业务
目前我国银行业中间业务的发展程度和西方发达国家的商业银行有着明显的差距，相比于国际一流银行以中间业务为主要的盈利方式，我国商业银行还停留在依靠存贷利差获得利润的层次，各大商业银行中中间业务带来的收入占全部收益的比重都不高，业务品种也相对单一。不过从长远来看，我国商业银行中间业务有着良好的发展前景，首先银行卡的发卡量逐年增加，居民在生活中会产生对信用卡、借记卡的依赖性；其次，代收代付业务在不断的完善，诸如水电费、手机费、物业费等等，种类繁多，给客户带来巨大的便利；最后，业务的逐步扩大也给中间业务的发展提供了途径，如保险、有价证券业务。
二、我国商业银行零售业务存在的问题
（一）客户资源营运不合理
作为世界上人口最多的国家，本身拥有的客户群体是巨大的，但就目前来看，我国商业银行对客户的信息管理及分类还不够完善，未能有效利用这一天然优势。同时相比于一些股份制商业银行，工农中建等处于市场领导地位的国有商业银行，在客户结构不合理的问题上更加显著。高端及优质客户的体验在一定程度上受到了大量低端客户的影响，无法在银行获得相应的需求。这就要求商业银行能够对客户群体进行有效的细分，针对性地设计产品，满足各个层次客户的需求，从而保证并且提高银行的业务量。
（二）从业人员业务能力有待提高
相对于我国商业银行的传统业务来说，银行体制内专门从事零售业务的工作人员的数量还有着很大的提升空间。由于零售业务主要面临的不再是固定的客户，而是社会上分散的群体，所以这就要求相关的从业人员具有专业的营销水平，才能为银行带来客户。目前银行营销人员的理念大多还停留在拉存款拉贷款的阶段，未对零售业务给予足够的重视。
（三）同质性严重，缺乏核心竞争力
零售业务虽然在未来拥有广阔的前景，但目前来看，我国商业银行零售业务仍然局限在个贷业务上，而在个贷这一领域，各大商业银行又呈现出了严重的同质性，消费者通常无法做出合适的判断。究其原因，无非是各大商业银行只注重于市场份额的争夺，而忽视了为自己制定合适的市场定位并培养自身的核心竞争力，无法满足客户需求的同时，也无法有效提高银行的收益。
三、推动商业银行零售业务发展的对策及建议
（一）完善客户信息管理，做好差别化服务
为了更好地开展商业银行的零售业务，必须建立有效的信息分类系统，不仅仅是数据的大集中，更重要的是完善个人重要信息，做到客户细分，针对性地对各层次的客户提供专业的产品服务。相对于部分股份制银行来说，拥有大量低端客户的四大行更需要做好这一点，在满足低端客户需求的同时，有效发掘高端客户的需求，设计相应产品，提高银行服务的质量。
（二）摆正经营理念，提高从业人员业务水平
营销作为商业银行零售业务的关键环节，必须要求从业人员对它有着足够的重视以及专业的业务能力。在零售业务的发展过程中，银行需要定期对从业人员进行相关培训，增强其业务水平，同时，制定合适的业绩考察方式，主动调动起从业人员的营销积极性，为客户带来更令人满意的服务。
（三）明确营销战略，培养核心竞争力
目前我国商业银行零售业务市场严重的同质性，不仅不利于各大银行抢占自己的市场份额，还会对市场带来一定的混乱。我国商业银行应该做的是，加快零售产品的研发和创新力度，发掘市场需求，在充分研究消费者需求的条件下，结合自身特长，制定具有代表性的零售业务产品。以这种方式，不仅可以有效抢占相应市场，而且有助于品牌特征的形成，增强银行的核心竞争力。
参考文献
一、引言
个人理财业务是银行发展中的主要业务之一，它能够提高银行收入水平、推进银行业的发展。近年来，我国个人理财业务在商业银行筹集资金总额中的占比逐年上升，规模不断扩大，业务量也在不断提升。随着这个发展趋势，当前对个人理财产品的需求只靠传统的商业银行已得不到满足，因此，商业银行个人理财产品如何在市场竞争中保持优势地位成为商业银行可持续发展中应解决的重要内容。
二、个人理财业务的概念
个人理财业务是指银行为个人客户提供的专业化服务。依照管理运作方式又分为理财顾问服务和综合理财服务。通俗的说，理财顾问服务就是指商业银行运用专业知识帮助客户管理资产，提供专业数据分析，并给客户相应的投资建议、以及介绍个人理财产品。而综合理财服务是银行得到客户的准许，依照双方事先商定的合同，对客户进行财产管理以及投资，此中的投资收益按照方式同享，投资风险依照商定方式共担。
三、我国商业银行个人理财业务的发展优势
（一）商业银行发展个人理财业务潜力巨大
我国银行业个人理财业务相当于他国来说开展得较晚，市场发展的空间较大。主要表现为：第一，商业银行是金融体系中非常重要的一环，在投资者和居民心中也占据着重要的地位，这两点使得商业银行能够更放心的开展个人理财业务。根据公众意见调查中心2012年上半年的例行调查显示， 96.1%受访者对银行在吸收居民个人存款方面所做的工作给予了较高的评价；94.3%的受访者是出于“对银行的信任”而决定将钱存入银行的；91.7%的受访者将钱存入银行是因为银行提供的“高品质的服务”。从大多数受访者的回答中可以明显看出，人们对储蓄在商业银行中的存款是放心的，由此可以得出，只要银行能够做好推广和宣传活动，个人理财业务的推广及产品的销售将不成问题。第二，商业银行能更好地结合自身的优势，在发展个人理财业务时联合其他的经营方如保险、期货、基金、证券等进行联合发展，这不仅有利于提高个人理财业务服务的质量和水准，也有利于其占据市场的优势地位。
（二）商业银行个人理财业务风险相对较低
相对于一般的金融机构而言，商业银行在开展个人理财业务的过程中能够更好地满足高端客户的投资理财需求，能更好地吸引客户进行投资。其原因在于，国民经济不断发展，大部分居民的生活水平得到很大的提高。在生活水平有保障的前提下，大部分投资者会倾向于低风险稳定收益的投资理财产品。一般情况下，银行理财产品也有等级之分，不同行业、不同收入情况、不同风险偏好选择不同等级的理财产品。其中：第一级为PRI级极低风险等级，第二级为PR2级较低风险等级，第三级为PR3级适中风险等级，第五为PR5级高风险等级。除了最后一级的风险较高，其他等级的风险级别均较低，且第五级风险也略低于金融机构的风险。另外，银行具有较为丰富的资金储备，对于风险的抵抗和应对能力较强，能够减少投资者的投资风险，有助于保障投资者的投资理财收益。因此，对于大量投资者而言，愿意将自己的资金投放在银行个人理财业务中，而投资者数量的增加，也成为商业银行个人理财业务发展优势之一。
四、商业银行个人理财业务发展中存在的问题
（一）专业人才较为贫乏
各行各业要想得到更快的发展都需要高素质的专业人才，个人理财业务也不例外。有了高素质的专业人才才能够更好地推广和宣传本银行的个人理财业务，获得更多投资者的认可。但是通过对我国商业银行个人理财业务从业者专业素质情况分析可以看出，不少从业人员对于本银行个人理财业务的具体范围了解不够清晰，对金融机构的个人理财业务范围也缺乏深刻地了解。在银行个人理财业务相关的证券，投资，保险、基金，期权，期货等内容以及政策、法律法规方面了解也不够全面，这就导致业务员在为客户提供咨询服务时，难以得到客户的满意，最终导致业务难以推广。
（二）专业化服务能力还有待提高
新时期，坚持从客户角度出发是银行在个人理财业务方面得到发展的一项重要条件，要根据客户的需求进行理财产品的创新和设计。但从目前来看，个人理财业务在专业化服务能力却有待提高，个人理财业务能否获得客户的认可和青睐是由个人理财产品服务质量决定的[5]。这就要求银行能够对客户信息进行全面地搜集，包括客户的预期投资消费行为、经营和收入状况、个人偏好等，然后通过专业人才和专业操作对此进行专业的分析，最后帮助客户进行专业的个性化理财规划。近年来，各商?I银行虽然也在锲而不舍地设计新的理财产品，但所设计的产品都存在着不同程度的问题，其中最为严重的就是同质化现象。银行在设计新的理财产品时，只是在其他产品的基础上进行修改，没有形成富有客户个性化的理财产品，设计出来的产品当然也不能够吸引顾客，所以在综合性和专业性上均还存在较多的不足。
（三）理财产品单一
随着金融业的不断发展，个人理财业务规模也不断扩大，各银行均开展了属于自己的个人理财业务，银行之间的市场竞争压力过大。而商业银行理财产品单一，产品大多用来给客户提供基本信息服务、办理贷款，客户收款及付账等，关于投资类的理财产品不够全面，各商业银行的个人理财业务也都主要以模仿为主，没有依照本身的特征，结合整理市场情况，设计出具有商业银行特色的产品及服务。
五、我国商业银行个人理财业务发展的对策
（一）培养专业理财人员
从上文对银行个人理财业务发展中存在的问题分析可以看到，当前我国商业银行专业理财人员数量不多，绝大多数理财人员只是单纯的介绍以及销售产品，缺乏专业的金融知识。银行应从以下几个方面来提高理财人员自身专业素质：第一，银行建立资格考核，增加银行理财业务的从业难度，丰富从业人员自身专业知识，利于我国理财业的发展。第二，安排理财人员之间相互探讨金融知识，增强专业能力。第三，开展个人理财业务培训课程，鼓励员工去国外学习交流，也可以自己组建一支专业化程度高的理财队伍。第四，加强国内外合作，引进其他国家的经验以健全我国银行业个人理财人员行业标准、职业道德。
（二）创新理财产品和服务
当前我国商业银行理财产品种类单一，市场以及客户的需求得不到满足，而产品缺乏自身特色成为导致这一情形的重要原因。银行的当务之急是发展新的理财产品。首先，?y行在设计产品时不要只是复制加修改，要学会根据自身的特点，结合市场情况，设计出有本行特色的产品及服务。其次，商业银行可以和其他金融机构之间进行合作，虽然是不同行业，但双方互相提供建议与帮助，能够减少市场的竞争压力。客户不同，银行所提供的服务也应有不同之处。每位客户的行业，风险偏好，收入状况及消费情况都不尽相同，所以银行需要结合不同客户设计出具有不同特点的理财计划，推荐适合客户自身的理财产品。
六、我国银行业个人理财业务发展前景分析
根据本文的分析能够看出，我国商业银行在个人理财业务发展过程既有优势又有不足，未来银行业个人理财业务的发展前景如何成为了各银行特别关注的问题。事实上，以发展的眼光来看，我国银行业个人理财业务的发展前景总体上应该是乐观的，原因有以下几方面：
（一）不足分析
从银行发展个人理财业务的不足来看，银行业个人理财业务发展过程中的劣势主要为人才劣势、市场劣势以及业务综合性劣势，但是随着时间的不断发展以及银行业思想的转变，这些劣势和困难最终可以被克服。就目前我国专业学习的情况来看，财经专业已经成为了高校教育的热门专业，银行只需要对这些人才进行必要的专业培训，就可以弥补其中的人才专业性缺漏。而人才的配置对于创新产品理念和业务理念有着直接的关系，有助于提升银行的市场竞争实力，从而推动银行个人理财业务的更好发展。
（二）优势分析
银行业个人理财业务发展过程中，优势是客观存在的，如人们对银行的信赖以及银行的抗风险能力较强。未来随着金融行业的不断发展，银行的风险优势将会更加明显，人们对银行的信赖程度也会不断增加。因此，未来银行在个人理财业务发展中的优势地位会更加稳固。
（三）前景预测
随着人们生活水平的不断提高，未来个人理财业务市场将会进一步扩大，这对于减小银行的竞争压力、提升银行的个人理财业务量有着重要的积极作用，因此必然会有利于银行业的长远发展；最后，经济全球化现象也可以给商业银行个人理财业务一个发展契机，银行可以通过与国际接轨的方式开展个人理财业务，实现自我更好地发展。
关键词：商业银行；国内保理业务
中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）12-0-01
一、商业银行发展国内保理业务的意义
国内保理业务是指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售合同所产生的应收账款，根据契约关系转让给银行，由银行针对受让的应收账款为卖方提供应收账款、管理与保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金融产品。
随着商业银行传统信贷业务盈利空间不断缩小和同业间竞争加剧，银行需要开拓新的利润增长点，发展国内保理业务对商业银行具有十分重要的现实意义和广阔的市场前景。
1.可以尽早占领市场先机，加快中间业务创新步伐
国内保理是一项综合服务性金融产品，具有广阔的发展前景。据人民银行不完全统计，我国各类企业应收账款存量超过10万亿人民币，显示了国内保理业务巨大的市场空间。因此各商业银行看到国内保理业务巨大市场潜力，近几年纷纷开办国内保理业务，尽早抢占先机。
2.有助于优化银行信贷资产结构，提高银行的经营管理水平
信贷结构的调整既体现对重点扶持行业的调整，又体现在对同一客户群的金融服务产品种类调整和转换。开办保理业务，不仅可以有效地压缩资金贷款规模，增加收益，而且能够分散信贷风险，优化资产结构。
银行开办国内保理业务不仅要考察卖方企业，而且要考察其下游客户；不仅需要关注企业的财务状况，而且需要通过考察企业的产品研发及销售情况，准确判断企业在同行中的市场竞争力，体现出商业银行信息、资金和信用三大经营要素的高效有机结合，体现了高层次的经营管理运作水平。
3.可以提升银企关系，开创银企双赢，扩大银行非利息收入的增长
保理业务的客户是银行的优质客户，银行以保理业务作为向高端客户营销的切入点，能够实现银企双赢的局面。
二、国内保理业务的主要风险及防范
当前，国内保理业务作为一项具有自偿性的综合性金融服务，受到商业银行高度重视，纷纷将其作为战略性产品大力推广发展。但国内保理业务在我国起步较晚，相关政策制度、运作管理、金融环境及国内信用体系等方面尚不健全，国内保理业务面临各种各样的风险，需要采取有效措施加强防范。
（一）应收账款质量风险
应收账款质量风险主要是指由于贸易背景的真实性和合法性存在问题，或因应收账款被设定限制条件，或商务合同中存在争议、瑕疵，或在交易过程中产生纠纷和争议等原因，可能导致银行受让的应收账款债权产生缺陷，影响银行按时足额收回保理预付款导致的风险。目前有少数商业银行为追求利润，维护客户关系，出现了未认真审核基础贸易合同，为一些未形成赊销的应收账款、或存在瑕疵的应收账款办理国内保理业务现象。
针对该类风险，建议主要采取如下防范控制措施：一是审查买卖双方贸易背景是否真实、合法、有效，所提供的商务合同、商业发票、货运及质检单据等；二要严格审查卖方历史上有无出现履约瑕疵，买卖双方历史交易有无贸易纠纷；三是银行要对买卖双方采取电话、传真、实地调查等方式进行核实，确认材料的真实性。
（二）银行操作风险
银行操作风险主要是指银行内部操作人员操作不当而产生的风险，这在银行内部风险中占有相当大的比重，表现在应收账款在人民银行征信中心的“应收账款质押登记公示系统”登记不及时、登记内容过于简单；贷款期限与实际应收账款回款期限不匹配；保理资金被企业用作短期信用借款在额度内循环使用，影响银行信贷资金安全；银行相关业务操作规程、规章制度不完善，对经办人员保理业务培训力度不够等方面。
针对上述银行操作风险，建议采取如下控制防范措施：一是商业银行制定完善国内保理业务规章制度、保理业务管理办法和操作流程，加强对业务流程各环节控制管理；二是合理设置预付款额度及期限，重点监控买方回笼资金是否汇入卖方在银行开设的保理专用账户；三是建立专业化、精细化、集约化的从业人员队伍，加强对保理业务人员的专业培训，降低操作风险，防止从业人员职业道德风险；四是充分运用商业银行和监管部门的信息系统，实现资源共享，加强信息沟通，降低风险系数。
（三）信用风险
1.卖方（付款人）信用风险。主要是指有追索权保理业务中，买方到期未付款或未足额付款时，而卖方未按要求履行回购业务，以及当买方因商品质量等原因退货、折价时，卖方未按要求履行回购义务，影响银行按时足额收回保理预付款。
2.买方（付款人）信用风险。主要指买方因破产、倒闭丧失付款能力或在无争议情况下未按期付款，影响银行按时足额收回保理预付款所导致的风险。国内保理业务的第一还款来源是买方依据商务合同按期支付的应收账款，当买方因破产、倒闭等原因未能在规定时间内足额付款时，将可能使银行面临资金损失。
针对上述信用风险，银行办理国内保理业务时，一是在保理业务中买方的回款是第一还款来源，所以要选择资信状况良好、信用等级高的买方企业，确保买方具有较强的市场竞争力和稳定的经营状况；二是在保理业务中卖方的回购是第二还款来源，由于银行一般没有要求卖方提供担保措施，因此必须选择履约能力强、信誉良好的卖方客户，一方面从源头上保证保理业务安全；另一方面，在有追索权保理业务中，如果买方付款出现问题，银行可以向卖方追索；三是选择信用保险保理或第三方担保保理，降低银行保理业务风险。
（四）恶意欺诈风险
