时间：2023-03-15 15:04:38
序论：在您撰写代为履职报告时，参考他人的优秀作品可以开阔视野，小编为您整理的7篇范文，希望这些建议能够激发您的创作热情，引导您走向新的创作高度。
一、目前基层供电企业安全管理模式及其弊端
目前各供电单位通行的做法是，设立职能部门——安全监察部（有的还在安全监察部内设立专门负责现场安全监督的安监班）负责本企业安全生产监督管理。而在基层生产单位设立专职安全员，负责日常安全管理和监督工作。这种模式的弊端在于：
1、安全员职责混杂。既要负责日常安全事务管理，又要负责安全监督工作，有时甚至是自己的工作自己来监督（如安全日活动是否如期组织等），有的单位甚至把一些额外事务也安排给安全员去做，安全员难免顾此失彼。
2、各级行政主要负责人是本级安全第一责任人的规定在平时工作中悬空。很多领导把上级的部署和关于安全生产方面的文件轻易地批给安全员去阅处，对安全员过度依赖，平时没有作为“责任人”去思考、部署、检查工作，只在事故发生后作为“责任人”受处理。
3、安全员独立行使监督权的能力受到制约。安全员本身的利益与所在单位的安全考核奖惩是挂钩的，工作中会有所顾虑。安全员受所在单位负责人管控，有时本该向上级安全监察部报告的事件可能不再报告，严重的甚至隐瞒事故。
4、安全员的总体工作环境不好。严格执纪，难免得罪同事；如果是领导不按安全规章制度办事，安全员则放松监管，有失职之嫌。
5、安监资源没有得到有效利用。安监部门的工作与基层安全员的工作，在现场监督方面有重叠，造成安监人力资源的浪费，安监人员没有充分发挥专业优势，过多资源用于纠正个体违章。
二、玉溪供电局实行安监员委派制的做法
为强化安全监督工作，畅通安全生产政令，深入推进管理创新，在总结安监员以往管理经验的基础上，云南电网公司玉溪供电局决定对基层安监员实行委派制。主要做法是：
1、“安全员变安监员”。取消安全员岗位，设立安监员岗位。一字之差，体现的是安全管理和安全监督职能的分离，避免同体监督。安全生产法规规定得很清楚，各级行政负责人是本级的安全责任人。安全管理工作应该由各单位、各班组来做。安监员的任务，在于监督。这些人履行安全监督职责，而不能代为从事安全管理工作。
2、“属地管理变垂直管理”。安监员岗位归属安监部，生产单位（包括输电管理所、变电管理所、配电营业所、调度所、修试所等）不再设立安全员岗位，其安全生产监督工作，由安全监察部委派安监员常驻负责。安监员不受所在队所的领导、考核、奖惩，而是直接对安全监察部主任负责。这样，强化了安监员的权威，同时促使安监员超脱于监督对象的管控和利益，独立负责地行使职权。
3、从纠正个体违章为主，转变为评估整个安全体系为主。传统的安监人员，把工作重点放在对个体违章、生产现场的不安全因素进行纠正。这是必要的，但却不是全部甚至也不应该成为安监员的主要职责。个体违章的责任主体有多个，违章者本人、监护人、工作负责人等等。而安监人员，作为安全监督方面的专业人士，应该把工作重点转移到对整个单位的安全状况、安全体系运行情况进行分析、评估、诊断，提出改进意见；应该把事故预防的关口提前，有效参与各类工程项目的设计审查、方案论证、竣工验收等工作。从而起到“保健医生”、“咨询老师”的作用。
4、矛盾关系变合作关系。监督与被监督者，似乎永远是一对矛盾。很多生产主体害怕安监、反感安监、逃避安监。即使在一个单位内部，有的员工因为受过安监员的批评、处罚而心存成见。管理职能和监督职能分离后，这一问题将迎刃而解。安监员只对监督不到位负责，管理不到位由生产主体自己负责。方法问题也很重要，以往安监员发现违章作业等，直接对具体个人实施处罚，很容易造成情绪上的对立。正确的做法是，对组织而不对个人，向单位发出安全监督通知，由单位对违章员工进行处理。这样，就淡化了安监员和个体员工的矛盾。
三、实行委派制后安监员的主要职责
1、对安全监察部主任负责，在安全监察部的领导下，对被委派单位开展安全监督工作，按时汇报工作情况。对所驻单位的安全生产监督工作负责。
2、督促被委派部门贯彻落实安全生产法律、法规、标准和安全生产责任制，贯彻落实企业相关规章制度、文件精神、决议事项、领导指令、工作部署等。
3、监督现场安全工作，制止违章、无票工作等不安全行为，监督设备、设施安全技术状况和人身防护状况，对监督检查中的问题和隐患，及时下达整改通知并督促整改。
4、参与事故调查分析工作，监督“四不放过”原则的落实情况，对有关责任人提出考核意见，按要求完成事故统计、分析、上报工作。
5、提供所驻部门的安全现状、安全工作和体系运行情况的评估报告。参加部门召开的安全生产相关会议并提出安全分析意见、建议。参与部门安全制度的制定、修改。
6、参加各类工程、技改项目的可研、设计审查、技术或施工方案论证、施工队伍（特种作业人员）资质审查、停电计划、“三措”方案审批、竣工验收等工作并提出意见。
四、需要特别注意的问题
1、要对安全管理和安全监督的具体工作内容进行整理和划分，以便为安监员的工作界面与生产主体的安全管理责任划分提供基础。
2、要把安监员的“工作权利”（如参加安全生产相关会议，甚至书面质询所驻单位的安全生产问题等）规定得具体实在，以确保安监员的信息对称、资源充分，保障其知情权，保障其监督权的顺利履行。
数据显示，江苏省共摸底排查出农村留守儿童24.22万，以6-13岁年龄段儿童居多。虽然九成以上由祖父母或亲戚朋友代为监护，但目前仍有近4000名农村留守儿童处于无人监护状态。
江苏省各市县妇联为提高儿童社会保障和福利水平，积极努力地探索着解决之道。扬州江都区现有孤残、单亲、留守流动等困境儿童5946人，其中存在家庭监护缺失的约1200人。村和社区建成一批“儿童快乐家园”，设有心理咨询室、爱心书屋、活动室、兴趣辅导班；在部分学校建立“青苹果之家”，针对一些问题严重的困境儿童开展个性咨询和心理调适等。近年来，该区一直将“关爱困境儿童”列为重点实事项目，建立关爱机制、落实关爱措施、发挥志愿服务作用，不断探索困境儿童家庭调查、监测、评估、干预的有效途径。
完善残疾儿童医疗康复和保障制度
残疾儿童不仅在生理方面存在着障碍，在福利方面同样存在着一个“坎”。《规划》提出，全面落实0-6岁残疾儿童免费基本康复服务和救助制度，制定残疾儿童基本康复服务目录，建立健全残疾儿童首诊报告制度和残疾儿童数据库，逐步建立基于社区的残障儿童早期筛查与康复干预服务体系，完善以专业康复机构为骨干、社区为基础、家庭为依托的残疾儿童康复服务体系，对于0-6岁视力、听力、言语、智力、肢体残缺儿童和孤独症儿童，逐步实现免费手术和康复辅助器具配置，基本实现康复服务训练全覆盖。
加强对流浪儿童和服刑人员未成年子女的救助、保护
目前，社会上的流浪儿童，以及服刑人员的未成年子女为数不少，然而目前全国尚没有一个法定专门机构负责接管这个特殊群体。《规划》提出，探索流浪儿童的早期预防干预机制，加强对受助流浪儿童的教育引导、心理疏导、行为矫治和医疗服务，鼓励并支持社会力量保护和救助流浪儿童。采取多元投入，为服刑人员未成年子女的生活、医疗、教育、就业提供制度保障。
关键词：非法毁林行为；现状；对策
中图分类号：S7
文献标识码：A 文章编号：16749944（2017）09017402
1 大姚县基本情况
1.1 自然概况
大姚县位于云南省楚雄州西北部，地处金沙江中游，位于东经100°53′18″～101°40′30″，北纬25°32′43″～26°23′36″之间。国土总面积604.164万亩，山区占81.7%，辖8镇4乡，总人口28万人，居住着汉、彝等22个民族。
1.2 森林资源状况
全县土地总面积604.164万亩，其中：林业用地面积462.3万亩，占土地面积76.52%。大姚县有林地面积462.3万亩，森林覆盖率64.55%，活立木总蓄积量1483.27万m3。
2 大姚县森林资源管理现状
2.1 管理现状
2.1.1 管护面积
大姚县森林管护面积462.3万亩，其中：重点管护面积为227.88万亩，一般管护面积234.42万亩。
2.1.2 林业执法队伍
大姚县主要林业执法队伍有大姚县森林公安局；大姚县林业局林政股、林政执法大队；3个国有林场；12个乡镇林业站；1个木材检查站。
2.1.3 森林管护单位及其责任区
森林管护单位有云南省金沙江木材水运局大姚营林处、楚雄林业局天然林资源保护管理中心大姚管护所、大姚县天然林保护中心、12个乡镇天保工作站、3个管理所，管护区域为全县12个乡镇、3个国有林场的462.3万亩森林资源，管护人员1147人。
2.2 主要工作措施
加强护林网络和基础设施建设，强人防、推技防，提高森林管护综合能力。加强制度建设，层层落实森林资源保护目标责任制。充分发挥林政队伍的职能作用，积极开展了打击破坏森林资源专项行动。进一步加强森林病虫害防治和自然保护区工作。采取有效措施，预防和控制森林火灾。建立护林员督查长效机制。建立健全综合绩效考核办法。
3 非法侵占林地及毁林行为蔓延的主要原因
受高额经济利益驱使，不法分子铤而走险。林业刑事案件重徒刑轻罚金，且重刑又未到位。对护林员考核管理不严。监督治林的措施还需完善，监督治林的长效机制还未建立健全。责令补种树木工作的监管或代为补种行为部分缺失。林烟矛盾突出。
4 有效扼制非法侵占林地及毁林行为蔓延的对策
4.1 重拳出击，宣传与打击并重
大力宣传林业法律法规，宣传生态文明建设的论述和在考察云南时对生态保护的指示精神。依法对毁林开垦或擅自毁坏防护林、特种用途林种植核桃等经济林；盗伐、滥伐林木；非法进行采石等违法行为进行打击，特别是党的“十”以后还不收手的，更要重拳出击。
4.2 严刑保林
4.2.1 慎适用、尽量少用毁林案件缓刑罚
对林业违法犯罪分子进行缓刑量刑时，对不致再危害社会不能仅看犯罪分子本身，还应该看到违法犯罪行为对社会造成的长远的负面影响和危害。同时，部分犯罪分子也未按林业法律法规的要求补种毁坏株数相应倍数的树木，从一定程度上讲犯罪分子根本无真正的悔罪态度或表现。鉴于此，在今后的林业司法中，建议尽量少用缓刑罚，多用实体刑，让违法者付出昂贵的政治的、名誉的代价。
4.2.2 徒刑和罚金并重，罚金必须高于罚款
盗伐、滥伐林木的数量或非法占用并毁坏林地数量较大、巨大，已经严重违法。适用罚金这种刑罚的犯罪，一般都是贪财、图利。笔者认为：毁防护林、特种用途林而栽经济林等就是“图私利”，对这些犯罪分子，一定要从金钱上加以剥夺，使他们在经济遭受损失，决不可重徒刑、轻罚金，唯有这样，处罚才能达到打击违法、预防和减少犯罪应有的作用，从而体现司法的公平正义。
4.3 追责守林
加大对护林员的检查、督查、考核，督促护林员认真履职，坚决扼制非法侵占林地及毁林行为的发生、蔓延，确保森林资源安全。
4.4 监督治林
4.4.1 专项考核，统一奖惩
将森林资源保护的考核列为专项考核，考核结果一并纳入县委政府综合目标考核进行奖惩。
4.4.2 加大履责考评、审计结果的运用
严格执行《云南省党政领导干部生态环境损坏责任追究实施细则（试行）》等规定，将森林资源保护责任列为党、政同责，并将其列为主要领导任期、离任审计的主要内容，履责效果、审计结果要作为任用、提拔的重要依据。
4.4.3 建立执法监督长效机制，形成森林资源保护新常态
一是建立执法监督长效机制。县林业局从现有人员中抽调人员充实林政股，并加挂“大姚县林业执法监督室”，专履林业案件执法监督、指导之责。二是形成森林资源保护新常态。
4.5 依法复林
为使责令补种树木这一项工作的监管或代为补种行为落到实处，并真正取得实效，从根本上扼制森林面积或林地面积的减少，作如下建议。
4.5.1 建立“补种毁坏树木保证金”制度
鉴于补种毁坏树木这一行为不可能在依法作出处罚决定或判决后及时完成，而有一个必要的适时植苗、验收等过程。所以，建议在执行处罚决定或判决时，由林业主管部门按补种成本向违法者收取“补种毁坏树木保证金”，补种并经县级林业主管部门检查验收合格后无息如数退还或用于作抵应由违法者支付的补种毁坏树木所需的费用。
4.5.2 将责令补种毁坏树木纳入年度造林生产计划及检查验收
将责令补种毁坏树木（恢复造林）工作按属地纳入各乡镇、林场年度造林生产计划，并纳入年度造林检查验收，真正将补种毁坏树木的行为纳入各级政府、林业部门的有效监管范围。
4.5.3 建立责令补种树木监督长效机制
建议在大姚县林政综合执法大队中成立“大姚县毁林迹地更新执法中队”，明确职责、人员、权力，专管监督责令补种树木之职。
4.5.4 补种树种强制
Щ捣阑ち帧⑻刂钟猛玖值谋匦氩怪窒嘤α种值氖髦郑比如造桤木、云南松、柏木等，不能让违法者自由种植经济林等，使其擅自进行林地改造变相合法化，从而减少了公益林的面积。
4.5.5 补种密度强制
毁坏防护林、特种用途林、用材林、薪炭林而进行补种的，建议造林密度要最大，可按现行退耕还林或天保工程公益林造林的最大密度进行补造（比如：退耕还林造云南松450株/亩、桤木250株/亩、柏木400株/亩；天保工程公益林造云南松220株/亩、桤木220株/亩、冲天柏240株/亩）。从根本上避免违法者今后林中擅自造经济林或种植不符合规定的树种，发生二次或多次蚕食性毁林开垦。
4.5.6 强行采取“移除”行动
对于一切毁林开垦种植农作物，随意造林的地块，首先必须采取超常规的措施，强制性地清除、移除违法者擅自种植的作物，为依法依规补种符合国家有关规定的恢复造林行为奠定基础。同时，收回经营者所获取的森林生态效益补偿。
4.5.7 切实履行组织代为补种的职责
将代为补种职责明确给县营林工作站，或在成立“大姚县毁林迹地更新队”，具体负责代为补种毁坏树木的工作，将代为补种毁坏树木真正落到实处。
4.5.8 建立补种毁坏树木失信记录制
建议由违法者作出按有关规定补种毁坏株数相应倍数的树木的书面承诺。各级林业、基层政权组织建立拒不补种树木或者补种不符合国家有关规定的树木的失信记录，对于失信者，给予国家惠农政策限制在一定年限内，不给予林业优惠政策、补助。
4.6 减烟保林
对于生态比较脆弱的乡镇，必须下大力气调整产业结构，适时减少或退出烟叶种植，从而减少因种烟烘烤而蚕食林地采伐林木。
4.7 控苗护林
对于部分毁林造林行为屡禁不止，对核桃等经济价值较高的经济林苗木实行专育、专管、专营、专供也不失为一种保护森林、杜绝毁林造林最简单最直接最有效的方法之一。
参考文献：
今年第一季度，工程质量监督站严格落实办党组安全生产工作部署要求，不断加强安全生产监督，推动安全生产工作稳健发展，全站安全生产领域平稳可控。现将我站2020年第一季度安全生产工作汇报如下：
一、安全生产工作总体情况
（一）制定方案，落实安全责任
根据市人防办《关于进一步明确安全生产工作责任的通知》所列清单内容，结合质监站安全生产工作实际，制定了《质监站安全生产方案》，将在建人防工程安全生产逐项进行分解，将建设单位责任进行明确。截止目前，累计质监在建工程项目7项，未发生任何安全生产事故，安全生产状况良好。
（二）完善制度，健全安全机制
我站按照国家《工程质量监督管理规定》和省《加强防空地下室竣工专项验收和备案管理工作的通知》文件和相关行业技术标准要求，结合先进地市的工作经验，及时对工程质量监督工作的流程、标准严格进行了规范，对质量监督报监程序、交底会内容、质量监督检查内容进行了详细修订。同时，根据工作实际，重新制定完善了《质监站工作制度》、《廉政建设制度》、《站长工作职责》、《质监员工作职责》、《资料管理员工作职责》，《公章使用制度》等内容，还印发了《人防工程质量监督及竣工验收服务指南》，将工程质量监督及专项竣工验收的详细流程和标准以手册的形式进行明确，未来将更好地为人防工程建设单位提供方便快捷的服务。为落实在建人防工程的安全生产主体责任，对2020年度《安全生产承诺书》和《安全生产责任书》文本进行了修改。
（三）统一标准，规范质监
按照“统一标准、属地管理、分级负责”的原则，制定了《进一步规范人防工程质量监督和专项竣工验收备案管理工作的通知（试行）》，对全市质监竣工流程标准进行统一规范实施，并对县(市、区)开展常态化业务指导。加强督导县区全面开展质量监督和专项竣工验收工作，对没有能力开展工作的县区人防办，协调县区住建局探索由建筑工程质量监督站代为对人防工程监管的模式。
（四）采取措施，助推复工复产
制定下发了《关于疫情防控期间助推企业复工复产的通知》，采取了八项有力措施全面助推人防工程建设企业复工复产，确保了从业企业复工复产平稳运行。自复工以来我站对景西路回迁、幸福里、南洋广场、等在建项目分别进行了人防工程质量监督及尚嘉美庭项目专项竣工验收。
二、存在问题
今年第一季度，我站安全生产领域继续保持向上向好，总体平稳可控，但也有一些问题亟待解决。
一是在建工程参建单位在落实《安全生产责任书》、《安全生产承诺书》的内容过程中有不严格落实和不重视的现象。
二是参建单位在具体施工过程中，经常出现各方主体履职不到位的情形，不能有效履行控制施工过程质量的责任与义务。
三、第二季度安全工作打算
一是加强全站自我疫情防控管理。落实日常消毒，做好体温检测上报，严格外来办事人员管理，加大对质量监督过程的疫情防控措施落实；加强落实《关于疫情防控期间助推企业复工复产的通知》，按照制定的措施助推人防工程建设企业复工复产，确保人防从业企业平稳运行。
二是要强化责任切实把开展落实安全生产责任活动摆在重要位置，按各自分工，认真负责，确保此项工作顺利进行。
关键词：商业银行；利率市场化
随着市场利率化进程的加快，传统的盈利模式遭遇到了前所未有的挑战，过度依赖利差的传统模式会越来越难以为继。在此新形势下，商业银行主动思考，积极应对，求变图强促发展，努力探索一条适合该行实际的应对之路。
一、念好“四字诀”（精、准、细、严），做好精细化管理的加法
（一） “精”，就是做精、求精，追求最佳、最优
1.优化信贷审批流程，有力提升质效。商业银行应对各类贷款品种操作规程进行了全面梳理，将各贷种的操作流程归纳为了一个大的操作流程。以此流程为基础，一是成立放款中心，实现“贷放分离”，变“岗位制衡”为“部门制衡”，有效提升信贷质量；二是实施“档案不回头”，倒逼各环节高度重视档案质量，落实流转环节责任，提高业务处理效率；三是规范审查审批结论，使结论更详实，更具操作性；四是对审查发现问题进行ABCD 分类，避免“眉毛胡子一把抓”、“大小问题都不放过”，防范实质性风险的同时，提升客户体验。
2.完善网点合规检查，大大提升效率。一是在检查人员上作了创新和优化，由网点综合柜员代为履职，节约检查成本，提升网点人员的合规意识和技能水平。二是优化合规检查内容。实现对网点业务的全覆盖。三是优化问题整改过程。针对合规检查或审计发现的问题，召开问题审议会，集体讨论，对问题准确定性，并排查共性和重大问题，以点上发现问题、面上解决问题的思路推进整改工作。四是优化合规检查模块。按非现场检查为主、现场检查为辅的思路，设计检查模块，提升检查效率。
3.量化审计评分标准，细节创造效益。一是实施了对二级支行内控积分排名。实施单项业务积分排名和评价工作的正向激励，为评价二级支行的内控水平创造了一种量化方法，促进二级支行持续改进内控状况，也为人力资源部的绩效考评提供依据。二是改进对一级支行的内控评价。在满足上级行评价要求的基础上，结合实际增加评价内容，将各部门的条线评价、二级支行内控积分排名、消费者权益保护等工作均纳入评价内容。
（二） “准”，是准确、准时
1.全流程时效管理，提升竞争力。商业银行为提升贷款业务市场竞争
能力，应制定了各贷种各环节的作业流程及时限要求。个人商务贷款业务全部流程应在14 个工作日内完成；小额贷款全部流程应在7 个工作日内完成；个人住房按揭贷款业务全部流程在5 个工作日内完成；个人综合消费贷款、个人信用消费贷款业务全部流程在7 个工作日内完成；小企业抵押类贷款全流程时效控制在20 个工作日以内，小企业单笔业务全流程时效控制在16 个工作日以内。通过全流程时效管理，工作效率和客户口碑明显提升。
2.审查审批限时服务，提高支撑力。审查审批限时服务承诺制，具体是指，供应链、小企业、个人经营性贷款承诺T+3；消费类贷款业务承诺T+2；小企业额度项下单笔贷款支用业务承诺T+1；个人额度项下支用业务承诺当天反馈审查意见。单人审批业务审查完成后1 个工作日内完成审批；双人审批业务则在2 个工作日内完成审批；每周召开两次贷审会，贷审会委员当场出具审批意见单，贷审会秘书最迟于次日汇总完成审批意见并下发审批决策意见单。按日公布审查审批台帐，按月通报审查审批情况，接受前台监督。
3.定时定人充分履职，提高执行力。为使贷审会成员充分履职，为业务发展创造积极条件，将贷审会固定安排在每周二、四下午。贷审会参会人员实行排班制。每次贷审会授信管理部必须参加，其他部门委员进行周二、四排班。定下A、B 岗，A、B 岗都参加不了时，主动报备贷审会秘书。贷审会实行回避制度，主任委员为分管授信管理部的行长，前台业务部门的委员不审批自己条线业务。
（三）“细”，是做细，细分目标和流程、细分市场和客户。
1.细分目标、细配资源，实现效益最大化。商业银行应强化精细化目标管理，目标按各种档次细化分解，配以不同的激励考核办法和相应的资源，建立有效的正向激劢机制。
2.细分客户、细制方案，实现效果最大化。个金融业务针对不同的客户群针对性的推出营销活动方案。方案从策划、客群分析、费用测算、营销话术、业务宣传、方案培训每个环节均进行了细节描绘。城市网点业务宣传更多与同业接轨，线上与线下并行。乡村网点的宣传则更多地符合当地经济情况和民俗，简单而直接，一目了然，宣传效果明显提升。
3.细分团队，细推项目，实现兵力集中化。为了有效打通市县、前后台之间的屏障，商业银行把分行要的效果、县支行要的业绩、落地经办人员要的绩效都绑定在一起，多种形式对项目小组进展进行定期通报，同时对项目小组进行动态管理，叫停或取消长期无进展项目小组，以便把精力集中到优质项目上。
（四） “严”就是严格执行，对管理制度和流程严格控制
1.贷后管理积分制，保障资产质量。商业银行创新试行积分管理，对小企业和个人贷款业务的贷后管理实行月度积分、年度考评。不仅对是否及时上交贷后报告进行打分，还对贷后报告质量进行打分，保证了贷款质量持续安全可控。与此同时，对个人贷款客户实行100%电话回访，并建立有客户电话回访台账。回访制度不仅提升了客户满意度，同时提升了客户经理的服务意识，增加了放款流程的合规性。
2.各级施行绩效考评，鼓励创先争优。商业银行应严格执行《内设部门员工月度绩效考评办法》和《部门负责人月度绩效考核办法》，加强对部门工作的过程管理，进一步提高部门员工的服务意识和业务能力，提升部门服务质量和工作效率。每月根据部门负责人及部门员工工作计划完成情况及工作表现进行考评，考评结果应用在绩效分配中。合理拉开了员工间的收入差距，提高了优秀员工和优秀干部的工作积极性。
二、算好“四本账”（费用成本、人力成本、运营成本、资金成本），做好成本管控的减法
（一）优化管控模式，压降费用成本
1.调结构，提高广告费使用效益。商业银行广告取得的效果进行评估的基础上，应调整广告宣传的结构和内容，大幅减少形象广告，增加产品广告。
2.定标准，降低“三项”费用支出。商业银行严格控制接待、会议标准，避免铺张浪费，降低招待费、会议费、差旅费支出。其中，交通方面仍严格按照距离、时间等标准，鼓励员工选择经济便捷的交通工具。
3.控新增，降低固定资产折旧费。
（二）优化营销、管理模式，节约人力物力成本
1.深化银网合作，建设网上直销团队。通过直销团队，既弥补了业务发展缺口部分，又节约了苏州业务发展的人力成本，提高了该产品的收益。
2.管控集中采购，节约人力物力支出。各商业银行应加强对物资集中采购的归口部门的管理与考核，通过办公室对物资集中采购工作的扎口管理，一是对物品价格起到把控作用，二是保证了采购物资的质量，同时减轻支行采购工作的压力，符合财务管理的要求。
（三）持续改造低产网点，降低运营成本
高度重视低产网点整治工作，有计划的进行合理的迁移、安排。每年可节约房租费4，押运费、保安服务费、水电费等基础营业费用，同时减少了客户维护，业务宣传的相应支出。
（四）强化利率和资金流动性管控，节约资金成本
1.推进利率精细化管理，严控优惠利率。一方面分时段、分产品、分客户群制定了适应本地区利率市场的存贷款业务指导利率，在上级行授予的利率审批权限内进一步实施分级审批，扩大了利率审核范围强化定价底线管控；另一方面，分贷种、分情况制定了信贷业务优惠利率申请执行标准，量化针对每项优惠条件可给予的优惠幅度，提高了利率审批决策的科学性。推动利率精细化管理，杜绝无限制向客户让利，使利率优惠成为营销成本，换取客户综合收益最大化。
2.强化流动资金精确管理，节约资金成本。一是在分支机构设立资金管理员，实时监控资金动态；下发资金头寸管理通报和流动性风险报告；对资金头寸报备中的突出问题逐一专题分析，三管齐下提高各级相关人员认识和技术水平。二是压降网点现金、降低在途资金、加快加强缴交以压降金库库存、降低同业存放余额，做小备付率考核指标的四个分子指标，。三是压降金库库存，制定《现金中心库存现金压降激励办法》。
三、下好“一盘棋”（提高单个客户贡献度），做好综合营销的乘法
优化客户经理管理，提升其综合营销意识和技能。一是提高客户经理议价意识和综合营销意识，在绩效办法中，将实际放款利率与信贷绩效挂钩；将季度个人综合营销指标与个人季度绩效基数进行挂钩。二是完善客户经理评级及综合评价办法，打破了客户经理按业务条线分类的模式，有效整合个金、公司、信贷业绩，推进交叉营销；对客户经理业务报审质量、贷款签约发放质量、贷后履职和教育培训四个环节定期进行评价通报，评价结果作为客户经理等级评定、评优评先，劳务用工转聘及岗位调整、退出的有效依据。三是建立客户经理准入、退出机制。四是组织客户经理营销系列培训和季度技能大赛。多措并举，有效解决客户经理新制度掌握不全面、缺乏主动而独立的营销能力、议价能力弱、业务报审质量一般等问题。以客户经理综合营销能力的飞越，大大提升单个客户的综合贡献度，化解利率市场化带来的市场危机、客户源危机。
四、走好“一条道”（产品创新），做好传统路径依赖的除法
以“勤”为基，一勤天下无难事;以“勇”开路，勇者无惧破难题;以“韧”坚守，久久为功抓发展;以“能”攻坚，能征善战抓落实;以“义”为先，担当道义创辉煌。以下是小编为大家整理的工作报告写作材料精句资料，提供参考，欢迎你的阅读。
工作报告写作材料精句一
1.一往无前的奋斗姿态，风雨无阻的精神状态，夙夜在公的工作常态，放心不下的尽责心态。
2.多一些“敢教日月换新天”的壮志，增一些“咬定青山不放松”的韧劲，添一些“世上无难事，只要肯登攀”的干劲。
3.政治要强，站位要高，谋划要早，政令要通，协调要顺，督查要实，文稿要精，把关要严，作风要硬，效能要好。
4.“知责于心、履责于行”的责任感，“时不我待、只争朝夕”的紧迫感，“恪尽职守、夙夜在公”的使命感。
5.“一日无为、三日不安”的紧迫意识，“逢山开路、遇水搭桥”的攻坚精神，“撸起袖子、扑下身子”的实干态度。
6.在坚定信心中奋勇担当，在攻坚克难中砥砺前行，在守正创新中抢抓先机，在乘势而上中开启新局。
7.在“争分夺秒，你追我赶”中发展自我，在“创新作为，勇于担当”中真抓实干，在“抓铁有痕，踏石留印”中彰显本色。
8.有闯劲，敢闯敢试、敢为人先;有狠劲，迎难而上、动真碰硬;有冲劲，即交即办、日清日结;有韧劲，持续发力、久久为功;有实劲，说了就干，不胜不休。
9.以“勤”为基，一勤天下无难事;以“勇”开路，勇者无惧破难题;以“韧”坚守，久久为功抓发展;以“能”攻坚，能征善战抓落实;以“义”为先，担当道义创辉煌。
10.“咬定青山不放松”的坚强定力，“不达目的不罢休”的顽强意志，“重整行装再出发”的气魄担当。
11.点燃“争”的激情，坚定“拼”的意志，强化“闯”的意识，塑造“优”的环境，保持“快”的状态。
12.拿出“拼”的劲头，强化“优”的服务，厚植“新”的动能，坚守“严”的标准，保持“实”的作风。
13.着眼开启“新征程”，紧盯发展“新航标”，砥砺担当“新作为”，永葆斗争“新姿态”。
14.“不破楼兰终不还”的勇气，“咬定青山不放松”的韧劲，“千锤万凿出深山”的担当。
15.保持处变不惊的平常心，增强只争朝夕的紧迫感，拿出务实作为的真担当。
16.“一往直前”的冲劲闯劲，“一丝不苟”的干劲钻劲， “一抓到底”的韧劲拼劲。
17.咬定青山不放松，持之以恒不懈怠，不到长城非好汉，不破楼兰誓不还。
18.朝气蓬勃的精神风貌，自强不息的意志品格，甘于奉献的思想境界。
19.居安思危的政治清醒，坚如磐石的战略定力，勇于斗争的奋进姿态。
20.坚定勇毅笃行的信心，拿出敢打必胜的勇气，鼓足苦干实干的斗志。
工作报告写作材料精句二
21.细化实化的工作举措，善作善成的过硬本领，真抓实干的优良作风。
22.“马上就办”的紧迫感，“迟则生变”的危机感，“舍我其谁”的责任感。
23. “闯”的魄力，“抢”的意识，“争”的劲头，“拼”的勇气，“实”的作风。
24.只争朝夕的紧迫感，无愧历史的使命感，不负人民的责任感。
25.思想观念越来越新，社会地位越来越高，精神面貌越来越好。
26.更加昂扬的斗志，更加宽广的视野，更加务实的作风。
27.坚如磐石的信心，久久为功的毅力，实实在在的行动。
28.精神上兴奋起来，思想上警醒起来，工作上紧张起来。
29.战天斗地的精神，坚如磐石的信心，一往无前的气魄。
30.逢山开路的闯劲，常抓不懈的韧劲，勇毅笃行的稳劲。
31.保持“归零”心态，保持“冲刺”姿态，保持“赶考”状态。
32.信心孕育希望，信心催生勇气，信心鼓舞干劲。
33.不服输的韧劲，不怕难的闯劲，肯吃苦的干劲。
34.激扬奋斗精神，掀起实干浪潮，聚力创新突破。
35.把“气”鼓起来，把“势”立起来，把“力”聚起来。
36.十足的勇气，百倍的干劲，满腔的赤诚。
37.必胜的信心，完胜的决心，全胜的雄心。
38.归零的心态，奔跑的姿态，奋进的状态。
39.尽展锐气，鼓足勇气，定神静气。
40.奋楫争先，奋勇直前，奋发进取。
工作报告写作材料精句三
1.以埋头苦干为荣，以极端负责为荣，以用心用力为荣，以事争一流为荣，以廉洁勤恳为荣。
2.以信念之光照亮奋斗之路，以忠诚之心铸牢党性之魂，以务实之为展现担当之勇，以为民之情谱写奉献之歌，以律己之严力行风正之范。
3.聚焦科学立法，以良法促善治;聚焦严格执法，以法治优环境;聚焦公正司法，以正义护和谐;聚焦全民守法，以普法筑基石。
5.以“勤”为基，一勤天下无难事;以“勇”开路，勇者无惧破难题;以“韧”坚守，久久为功抓发展;以“能”攻坚，能征善战抓落实;以“义”为先，担当道义创辉煌。
6.坚守“人民至上”情怀，以真情换真心;锤炼“为民服务”本领，以实干促实绩;贯彻“问计于民”理念，以新规开新局。
7.以鲜明导向引导实干，以战斗堡垒支撑发展，以严管厚爱激励担当，以过硬作风狠抓落实。
8.以理想为舵，把牢青春航向;以时代为帆，砥砺青春前行;以奋斗为桨，释放青春活力。
9.以只争朝夕的劲头真抓实干，以久久为功的韧劲狠抓落实，以勇立潮头的魄力开拓创新。
10.以“匠心之功”提升生态环境，以“低碳之风”引领生态文明，以“领跑之志”打造生态样板。
11.以文化为旅游赋“魂”，以旅游为产业聚“气”，以产业为城镇立“基”，以科技为发展蕴“能”。
12.以争先创优的标准部署工作，以争先创优的姿态推进工作，以争先创优的结果评价工作。
13.以“学”为先，主动担当作为;以“干”为本，认真履职尽责;以“严”当头，推动作风提升。
14. 以“自身硬”来涵养革命勇气，以“自身强”来激励革命斗志，以“自身严”来保持革命精神。
15.以系统观念提升改革效能，以重点突破打造改革亮点，以精准施策提升改革质量。
16.以新的站位认清新的形势，以新的举措落实新的任务，以新的作风干出新的业绩。
17.以守土尽责、造福一方的担当攻坚克难，以昂扬奋进、勇争一流的激情再战再捷。
18.以“创新链”布局“产业链”，以“软环境”改善“硬环境”，以“大平台”支撑“大项目”。
19.以改革拓空间、育动能，以改革促合作、增动力，以改革优环境、强活力。
20.以清醒的头脑认识问题，以高度的自觉检视问题，以坚定的态度整改问题。
工作报告写作材料精句四
21.以前瞻的视野抢抓风口，以改革的思维解码破局，以系统的观念推动发展。
22.在改革开放中以变促进，在迎接挑战中以稳应变，在化解风险中以进固稳。
23.以“闯”的精神勇立潮头，以“创”的劲头勇攀高峰，以“干”的作风攻城拔寨。
24.以“严”的作风推进工作，以“干”的精神抓好落实，以“闯”的劲头开创新局。
25.加强政治建设以“铸魂”，加强能力建设以“健体”，加强作风建设以“塑形”。
26.以百倍热情拥抱知识，以千倍努力对待学习，以万倍用心锤炼本领。
27.以理论武装凝心聚魂，以主流舆论树好导向，以斗争精神正本清源。
28.以新思路寻求新出路，以新打法闯出新天地，以新算法引领新发展。
29.以奋进的姿态再出发，以实干的心态再出发，以比拼的状态再出发。
30.坚持学以明理，坚持学以增智，坚持学以修身，坚持学以致用。
31.以实现目标为方向，以解决问题为指引，以达到成效为目的。
32.以德交友，以诚交友，以志交友，善交益友、乐交诤友。
33.以实干敦实年轮，以汗水描摹梦想，以忠诚践行担当。
34.以目标倒逼任务，以任务倒逼责任，以责任倒逼落实。
35.事事以法纪为纲，时时以廉洁为本，处处以人民为重。
36.以“请示”来推诿，以“调查”来敷衍，以“研究”来拖延。
37.以榜样为“灯塔”，以榜样为“明镜”，以榜样为“号角”。
38.以实绩论英雄，以排位论英雄，以口碑论英雄。
39.以自律管小节，以自省筑品德，以自警慎言行。
关键词：地方法人银行业金融机构;独立董事
中图分类号：F830.31 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2015（6）-0031-05
企业制度的变迁往往伴随着公司治理模式的转变与治理水平的提升，银行业也不例外，1978年以来，中国银行业先后走过了二级银行体制确立、商业化改革、股份制改造等三次重大变革阶段，产权结构的多元化为银行业提供了通过完善公司治理提升风险管理能力的环境与条件。利用银行业金融机构自身决策约束机制，构建银行业风险管理的第一道防线成为了新趋势。独立董事制度作为防止重大经营决策失误与保护中小股东权益的制度设计，开始成为现代银行公司治理的重要内容。银监会《商业银行公司治理指引》、《信托公司治理指引》的印发实施，及时总结了近年来银监会探索资本、外部监管和市场约束下形成良好公司治理的最新成果。
一、独立董事工作机制的监管制度设计
（一）独立董事工作机制的宗旨
独立董事（independent director），是指独立于公司股东且不在公司内部任职，与公司或公司经营管理者没有重要的业务联系或专业联系，并对公司事务做出独立判断的董事1。独立董事制度最早起源于20世纪30年代，1940年美国《投资公司法》规定，投资公司的董事会成员中应该有不少于40%的独立人士。其制度设计目的也在于防止控制股东及管理层的内部控制，损害公司整体利益。1976年美国证监会完善监管规则，要求上市公司设立并维持一个专门的独立董事组成的审计委员会。由此独立董事制度逐步发展成为英美公司治理结构的重要组成部分。
目前，我国涉及银行业金融机构的独立董事制度体系主要有：证券监管机构针对上市公司治理确立的独立董事制度与银行业监管机构针对银行业金融机构公司治理确立的独立董事工作机制两种。证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》（证监发[2001]102号）规定“上市公司独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。”独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事按照相关法律法规、监管规定及公司章程，履行职责，维护公司整体利益，突出对中小股东权益的关注。其核心价值在于，在中小投资者无法联合行使公司决策权的情况下，在公众公司治理机构中通过特殊制度安排，打破控股股东、实际控制人对公司重大决策行为的主导权。通过专业人士的参与机制，维护公司整体、长远利益，维护中小投资者利益。而银监会《商业银行公司治理指引》（银监发[2013]34号）将独立董事定义为“不在商业银行担任除董事以外的其他职务，并与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事2”明确要求银行业金融机构审计委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会负责人原则上由独立董事担任，审计委员会、关联交易控制委员会中独立董事应当占适当比例。《信托公司治理指引》第十九条规定：“信托公司设立独立董事。独立董事要关注、维护中小股东和受益人的利益，与信托公司及其股东之间不存在影响其独立判断或决策的关系”“独立董事担任信托委员会负责人”。由此，银行业金融机构独立董事制度的宗旨，除在保护中小股东和受益人的利益的基本职责以外，还承担发挥专业优势，推动银行业金融机构经营管理与风险控制水平不断提高的任务要求。
（二）独立董事工作机制与工作重点
1、工作机制
独立董事任职、履职的监管要求，主要有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》（证监发[2001]102号）、《商业银行公司治理指引》（银监发〔2013〕34）号、《信托公司治理指引》（银监发〔2007〕4号）、《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》（中国人民银行公告〔2002〕第15号）、《银行业金融机构董事（理事）和高级管理人员任职资格管理办法》（银监会2013年3号令）、《村镇银行管理暂行规定》、《农村合作银行管理暂行规定》（银监发〔2007〕5号）等。本文主要从银行业监管的角度分析和研究银行业独立董事制度。按照机构类别划分，银行业机构与非银行机构独立董事工作机制主要有以下内容，此外独立董事任免需要按照《中资商业银行行政许可事项实施办法》、《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》、《非银行金融机构行政许可事项实施办法》申请行政许可，并符合有关监管工作要求。独立董事工作机制的有关要求见附表：
2、工作重点内容
由于银行业金融机构作为社会信用机构所具有的负债经营与高风险特点，现有的监管规定在《公司法》、公司章程规定事项以外，为独立董事进一步明确了重点工作内容。《商业银行公司治理指引》要求独立董事履行职责时，应当独立对董事会审议事项发表客观、公正的意见，并重点关注重大关联交易的合法性和公允性、利润分配方案、高级管理人员的聘任和解聘、可能造成商业银行重大损失的事项、可能损害存款人、中小股东和其他利益相关者合法权益的事项、外部审计师的聘任等事项。
独立董事以上述内容作为工作关注重点的根本原因在于，目前国内银行业金融机构虽已完成股份制改造或按照《公司法》股份有限公司的标准设立，但股权结构仍不合理，在财政资金、国有大型企业、社保基金为主导的股权结构下，公司治理机构完善的形式大于实质，《公司法》、公司章程确立的决策机制可能被相对多数股东的操纵，商业银行在股权设置及经营管理面临以下问题：
一是银行业金融机构股权结构不够科学。商业银行的股权结构是决定银行公司治理有效性的重要因素。由于对投资主体进入银行的限制较为严格，目前银行股权的一个突出特点是国有股占有较大的比重。由于国有股目前尚不能从根本上解决“所有者”缺位的问题，其实际参与公司治理程度有限。此外，财政资金主导下的中小银行主要股东，往往具有投资控股、共同隶属、人事任免等错综复杂的利益联系，侵害中小股东利益和银行利益的风险仍然存在。
二是确保有效公司治理的基础有待完善。公司治理仅仅是公司运行所在的经济大环境（如宏观经济政策、商品市场和要素市场的竞争程度等）的一部分。公司治理的实际效果还取决于法律、监管和制度环境。就我国目前公司治理的法律体系建设而言，保护投资者的民事赔偿机制、股东诉讼法律制度、股东监督法律制度、控股股东诚信义务、利益相关者权利保护制度尚不完善，权利人寻求司法保护的程序不足，成本较高。
三是利益相关者在公司治理中作用较弱。公司治理的利益相关者（投资者、存款人、从业人员等）的相关权利来自于劳动法、合同法或破产法等，这其中涉及到不同的法律规定与复杂的法律问题。存款人利益的保护，除依赖来监管机构外，需要银行内部建立相应的权力制衡机制。
四是相关信息披露和透明度等有待提高。一方面，信息披露的范围过窄。一些银行没有对董事会和高级管理层成员薪酬情况进行披露，对风险的披露也不能有效揭示银行面临的风险。另一方面，信息披露的质量还存在一定的问题，披露信息质量难以达到存款人、中小投资者以及社会监督的客观需要。
3、独立董事履职方式
独立董事与其他董事具有相同的职权，但具体义务上并不代表提名股东利益。除依据《公司法》、公司章程以参加董事会表决及发表意见履行职务外，监管规定为独立董事履行方式设置了其他董事所不具有的权利。一是提请召开临时股东大会。经相应比例或人数的独立董事同意，可以提请召开临时股东大会，要求对重大事项进行决策3。二是发表独立意见，要求董事会予以处理并在董事会会议记录中载明4。三是担任特定职务，利用专业优势提高所在机构的风险管理水平，防止重大决策失误5。四是聘用社会中介机构完成相应事项的法律、审计、税务等服务6。
二、辖内银行业金融机构独立董事履职状况
（一）独立董事工作机制的基本情况
目前陕西2家法人银行业金融机构、3家信托公司已经建立较为完备的独立董事工作机制，25家已开业农村商业银行、4家农村合作银行中有23家农村商业银行、3家农村合作银行确立了独立董事制度。法人银行、农村商业银行及合作银行主要通过在章程专门章节或专门条款的方式，明确独立董事在公司治理中的地位和作用，长安信托、西部信托、陕国投及部分农村商业银行除在章程中做出公司独立董事基本规定外，还分别制定了保障独立董事工作机制运行的工作制度7。
从独立董事在公司董事会中的比例来看，信托公司独立董事在公司决策中的作用高于法人银行，农村金融机构独立董事作用最小。其中，长安银行设独立董事分别为3人、西安银行设独立董事4人，分别占到其董事会人数的20%、28.57%;长安信托、西部信托、陕国投设独立董事为3人，分别占到其董事会人数的33.33%、30%、42.86%;农村商业银行设独立董事1-2人，占到其董事会人数的7.63-15.38%;农村合作银行设独立董事1人，分别占到其董事会人数的11.1-12.5%8。根据有关银行业金融机构提供数据情况，独立董事基本能够按照所在机构董事会工作开展情况，参加相应会议、发表意见以及履行工作职责，独立董事工作机制在整个公司治理机构中的地位和作用已经基本确立，但从实际效果上看，信托公司、商业银行、农村商业银行及合作银行在独立董事工作机制运行的实际效果上具有较大差异。
（二）独立董事人员构成及专业背景
截至2014年末，31家已实行独立董事工作机制的银行业金融机构现任董事会共聘任独立董事57人，44人初任，13人连任。独立董事人员构成：科研院校专家19人（33.33%，教授或副教授17人），会计、律师事务所等中介机构专业人士13人（22.80%，注册会计师、审计师5人，执业律师6人），有金融机构同业管理经验8人（14.04%，现职1人，退休7人），经营机构管理人员17人（29.82%）。专业背景：法律11人（19.3%），经济金融22人（38.6%），会计18人（31.6%），管理3人（5.26%），其他3人（5.26%）。
（三）独立董事人员履职情况分析
根据有关银行业金融机构董事履职档案或情况统计分析，各机构现任独立董事能够按照所在机构决策事项审议及其他工作安排，参与审议决策与经营管理风险的分析研究。独立董事为有关银行业金融机构工作时间能够达到每年不少于15个工作日的监管要求。其中，担任审计委员会、关联交易控制委员会及风险管理委员会负责人的独立董事每年在商业银行工作的时间不少于25个工作日。现任独立董事能够按照有关银行业金融机构决策事项安排参加董事会会议，但部分工作或住所地在陕西以外地区的独立董事有委托其他董事代为表决的个别情况。独立董事能够担任任职机构审计委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会或信托委员会主任（主任委员），通过董事会相关专门委员会发挥防范风险、保护中小股东的权利。截至调查开展，有关金融机构现任独立董事能够根据自身判断发表独立意见，但未出现独立董事依据公司章程提请召开临时股东大会，要求对重大事项进行决策的情况。此外，截至目前有关金融机构独立董事未在公司董事会重大决策表决中进行过否定性表决（否决或不同意），所作重大事项审议决策均为同意意见。
三、独立董事工作机制运行及履职中存在的问题
（一）部分农村商业银行、农村合作银行无独立董事，不符合监管要求及公司章程
由于县域经济社会发展以及专业机构数量较少等原因，西乡农村合作银行、彬县农村商业银行、商南农村商业银行尚未聘任独立董事，银监会关于独立董事工作机制的监管要求在以上农村金融机构中未能得到落实，有关中小股东权益以及风险决策中中小股东利益保护的机制不完备。相应机构开业后，股东会、董事会对于完善公司治理结构，达到监管要求缺乏必要措施。
（二）部分银行业金融机构独立董事人员结构单一，不利于多视角、多领域分析银行业经营风险，保护中小股东权益
部分机构独立董事均为省内高等院校在职专家;以上聘任独立董事从事高等院校教学理论研究，其对理论研究投入的精力远多于金融工作实践，且多来自于同一院校，存在的同事关系不利于保障独立董事所应当具有的独立性。根据《商业银行公司治理指引》关于独立董事提名和选举程序中重点审查独立董事独立性、专业知识、经验和能力的要求，同一机构独立董事不宜选任相同职业或均来自于同一工作单位的人员。
（三）个别银行业金融机构独立董事连任期限与新的监管要求不符，应当及时调整
《信托公司治理指引》未对独立董事任期作出明确规定，《商业银行公司治理指引》规定“董事任期由商业银行章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过六年”。某信托9部分独立董事，自2008年4月起至今，连任西安信托第三届、第四届独立董事，某信托第一届独立董事，任期已近7年。2013年7月制定印发的《商业银行公司治理指引》第一百三十四条规定：“中国银行业监督管理委员会负责监管的其他金融机构参照执行本指引”，该指引关于独立董事任期规定信托公司应当执行。由于银监会规范性文件实施前，某信托本届董事会已经成立，基于行政许可相对人的信赖利益，相应独立董事许可仍然有效，公司董事换届时应及时调整独立董事人选。
（四）农村金融机构独立董事工作机制流于形式，独立董事任职审核不严，未能真正发挥加强风险管理，保护中小股东权益的作用
一是农村金融机构现任独立董事专业能力及风险管理水平较低，难以胜任履行职务需要。从数据资料分析情况看，农村金融机构独立董事虽然具有一定的专业知识背景，但对于公司治理中独立董事制度存在普遍认识不足，一些独立董事尚不掌握基本的履职工作方式，仅仅将完善金融服务、加强信贷管理等简单建议作为独立意见提交给所在机构，不能发挥该项工作机制的实际作用。二是部分独立董事担任职务已经与监管规定不符，应及时进行调整。《商业银行公司治理指引》规定，独立董事与所聘商业银行及其主要股东应不存在任何可能影响其进行独立、客观判断的关系、独立董事不得在超过两家商业银行同时任职。辖内个别农村商业银行、农村合作银行存在主要股东高级管理人员担任独立董事、聘任会计事务所注册会计师同时担任多家银行独立董事的情况，甚至是聘任具有领导职务的县区政府部门公务员担任独立董事。一些独立董事薪酬明显高于本地区同类型机构薪酬水平，具有明显的利益输送倾向。三是部分农村金融机构公司章程规定的独立董事过少，专门委员会工作职责无法正常履行。《商业银行公司治理指引》规定“各专门委员会负责人原则上不宜兼任，审计委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会原则上应当由独立董事担任负责人，其中审计委员会、关联交易控制委员会中独立董事应当占适当比例。”但大部分农村金融机构章程规定仅设独立董事1人，无法实现由独立董事担任专门委员负责人并发挥相应的风险管理作用。
四、工作建议
一是进一步加强《商业银行公司治理指引》有关监管要求的落实。加强非现场监管过程中对银行业金融机构公司治理，特别是独立董事工作机制开展情况的关注力度。通过加强信息采集分析、督促银行业金融机构报告董事履职情况及履职档案，及时掌握法人机构独立董事履职及任职情况变化情况。加强相应机构公司治理结构完善性的分析和陈述，制定有针对性的检查措施，加大监管评级中独立董事机制等公司治理因素的判断和分析，客观准确的将公司治理机构完备性、独立董事工作机制有效性等内容反映在监管评级上。
二是加强有关银行业金融机构董事换届的指导和董事任职资格的审核。《商业银行公司治理指引》的印发实施，对包括信托公司、农村合作银行、农村商业银行在内的银行业金融机构提出了新的监管要求，一些关于独立董事连任、工作时间、机构兼职等要求需要在银行业金融机构公司治理与日常监管中进行落实，加强制度的执行力。一方面，要做好相应监管要求的宣传指导，督促、提示银行业金融机构及时完善公司章程或完善本公司独立董事制度。同时，加强有关银行业金融机构董事换届指导，要求其按照监管要求提名、审核独立董事拟任人员，充分考虑拟任人的专业背景、从业经历、工作专注度。另一方面，加强董事任职资格审核，加强许可管理。监管人员应当给予行政许可规章关于董事任职条件一般性规定与公司治理指引关于独立董事任职条件特殊规定统一的关注力度，督促银行业金融机构在申请许可时重点说明拟任人所在单位、职务性质、已任金融机构独立董事等情况，分析是否存在拟任人在主要股东或关联公司担任职务、担任行政管理职务或在具有公共管理职能的机构及公益组织担任职务、可能因利益输送关系，导致履行职责及影响专业判断或影响发表专业意见、妨碍决策等情况，严格准入管理。
三是加强专业指导，进一步提供农村金融机构公司治理水平，推动独立董事工作机制发挥实际作用。建议进一步加强对农村合作银行、农村商业银行的指导力度，提示股东会重视独立董事机制在公司治理机构中的地位和作用，适当增加独立董事人数，完善其履行职务保障。所在县区缺乏相应专业人士的，可以探索在所在市聘任专业人士担任独立董事。属地监管部门结合本市农村金融机构独立董事履职情况及专业背景，也可以采取专题培训、座谈交流、观摩学习等方式，提高其对银行业风险防控的认识与履行职务能力，切实发挥独立董事工作机制的积极作用。
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The Analysis on the Effect of the Working Mechanism of the Independent Directors of the Local Corporate Financial Institutions in the Banking Sector
JIANG Jian LI Yuzhao ZHANG Wei XU Ning
（Shaanxi Office of China Banking Regulatory Commission， Xi’an Shaanxi 710075）
